2021中级银行从业资格考试《银行管理》模拟试卷4

2010年6月，经国务院批准，率先完成股份制改造的信达公司获准试点开展非金融机构不良资产收购业务(简称非金业务)。

市场对冲是指商业银行对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。

再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。

我国的经济政策体系中发展的主线是供给侧结构性改革。

流动性风险监测指标中，最大十户存款比例反映了银行存款的集中度。

A项和C项属于监管类指标中的资本充足监管指标；B项属于监管类指标中的信用风险监管指标：而D项属于监测类指标中的盈利性监测指标。

对于超额贷款损失准备： (1)商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1．25％。

(2)商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的0．6％。

《处罚办法》第七条规定，银监会及其派出机构在处罚银行金融机构时，应当依法对直接负责的董(理)事，高级管理人员和其他直接责任人员追究法律责任，区别不同情形给予行政处罚。

定活两便储蓄是客户存款时不约定存期，可随时到银行提取，利率随存期长短而变化，兼有定期和活期两种性质的一种储蓄存款。

个人住房贷款的主要风险点包括： (1)虚假按揭风险。

(2)虚假权证风险。

(3)抵押担保不落实风险。

(4)借款人信用风险。

(5)个人一手房住房贷款还应重视楼盘竣工风险及后续风险。

(6)个人二手房住房贷款还应重视中介机构风险。

商业银行应按照国家关于固定资产投资项目本金制度的有关规定，综合考虑项目风险水平和自身风险承受能力等因素，合理确定贷款金额。

支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起10日。

支付结算业务监管主要是对银行汇票、商业汇票、银行支票、银行汇兑的监管。

优化资产负债品种结构的原则是发展收益高、风险低的业务，降低高风险、低收益业务占比，并要综合考虑利润目标、风险偏好和市场预期等因素。

《稳健原则》构建了以流动性风险管理和监管基本原则(原则1)为统领，流动性风险管理的治理(原则2～4)、流动性风险计量和管理(原则5～12)、公开披露(原则13)、监管机构的角色(原则14～17)四个维度展开的流动性风险监管制度框架。

《巴塞尔协议Ⅲ》有关净稳定资金比例的监管标准的规定，净稳定资金比例应持续性地不低于100％，从2018年1月1日开始实施。

可用的稳定资金是指银行的资本和负债在未来至少1年所能提供的可靠资金来源。

监管部门对商业银行薪酬管理的监管重点主要包括： (1)着力解决薪酬机制的问题。

(2)着力解决法人层面的问题。

(3)着力解决薪酬与风险挂钩的问题。

(4)着力解决市场纪律约束的问题。

风险调整后的资本回报(RAROC)是经风险调整后的净收益与经济资本的比率．已经成为国际上主流商业银行的风险绩效评价指标。

账面资本反映的是银行实际拥有的资本水平；经济资本和监管资本是商业银行应该拥有但不一定拥有的资本。银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本应大于经济资本。

商业银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体 系的统筹规划、组织落实和检查评估。

美国的消费信贷占其国内生产总值的20％以上：欧洲每年消费金融收入可占到国内生产总值的10％以上；日本消费金融业务自20世纪60年代初起步以来蓬勃发展，目前日本从事个人消费信贷业务的金融公司大约有4752家，占全部个人消费信贷余额的10％以上。

2009年中国银监会正式发布《消费金融公司试点管理办法》，并经国务院批准，在北京、天津、上海、成都四地各设立一家消费金融公司进行试点。

合理审慎设定在压力情景下公司满足流动性需求并持续经营的最短期限。在影响整个市场的系统性冲击情景下该期限应当不少于30天。

金融租赁公司业务与创新包括资产证券化、特殊目的公司(SPV)、租赁资产交易。

根据信托财产运用方式的不同，可以分为融资类信托、投资类信托和事务管理类信托。 事务管理类信托是指委托人交付资金或财产给信托公司．指令信托公司为完成信托目的，从事事务性管理的信托业务，包括股权代持、员工福利计划、股权激励计划、财产权信托中的事务管理类信托等。

本题考查财务公司内部控制的基本要求。财务公司应建立科学、有效的绩效评价机制，培育“诚信、业绩、创新”的经管理念和健康的内部控制文化，提高全体员工的职业操守和诚信意识，从而创造全体员工都充分了解且能履行其职责的环境。

A项，吸收成员单位存款是财务公司主要负债，也是财务公司货币资金主要来源之一。 B项，财务公司同业负债业务主要包括同业拆入和卖出回购。

C项，财务公司发行金融债券是指财务公司为改善资产负债结构，通过发行金融债券融入资金的行为。

D项，企业债券，通常又称为公司债券，是企业依照法定程序发行，约定在一定期限内还本付息的债券。

金融类不良资产主要操作模式环节中，收购环节的核心是估值定价．

目前，商业银行的经营发展越来越倾向于综合化经营。

财政政策环境包括：有效实施积极财政政策；着力推动“三去一降一补”：深入推进财税体制改革；扎实推进民生事业建设。

再贷款是指中央银行为实现货币政策目标而对金融机构发放的贷款，是一种带有较强计划性的数量型货币政策工具，具有行政性和被动性。

最大十家客户融资集中度=最大十家客户授信余额／资本净额×100％，该指标应小于50％。

银监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起30日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。当事人对违法、违规事实有争议的。应当在提起听证申请时提交相关证据材料。

公正原则包括实体公正和程序公正两个方面的要求。实体公正的要求有：依法进行行政处罚，不偏私；平等对待相对人，不歧视；合理考虑相 关因素，不专断。程序公正的要求有：处理涉及与自己有利害关系的事物或裁决与自已有利害关系的争议时，应实行回避制度：不在事先未通知和听取相对人申辩意见的情况下作出行政相对人不利的行政处罚行为。

公平原则最初来源于民法领域，其核心要义在于平等。

制定银行业金融机构法人或分支机构规划，具体应注重的方面有：发展可持续；风险管理匹配；商业模式可行；服务普惠性。

信用卡业务分为发卡业务和收单业务。

银行业金融机构确认本机构董事(理事)和高级管理人员不符合任职资格条件时．应当停止其任职并书面报告监管机构。

我国银行业市场准入法律体系包括法律、行政法规、部门规章。

按业务品种分类，可将商业银行的负债业务分为：对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项等。

保证金存款业务的主要风险点包括：业务不合规；内部控制薄弱；操作风险。内控不完善是储蓄存款和对公存款的主要风险点。

由银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是银行本票．

借记卡要求先存款后消费，不具备透支功能。

信用贷款是指以借款人信誉发放的贷款，其最大特点是不需要保证、抵押或质押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款。

《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，商业银行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织三个方面。

《商业银行内部控制指引》结合商业银行实际，确定了商业银行内部控制的四项目标： (1)保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行。

(2)保证商业银行发展战略和经营目标的实现。

(3)保证商业银行风险管理的有效性。

(4)保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

《企业内部控制基本规范》建立了内部控制的总体框架和基本要求．明确了内控建设的目标、原则及构成要素，较以往的会计控制更为系统全面，在企业内部控制规范体系中处于最高层次．起统领作用。

商业银行风险按照诱发原因，可以分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、法律风险、声誉风险、战略风险等。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。 风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。例如，商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的利率优惠：而对于信用等级较低的客户，可以在基准利率的基础上调高利率。

按照诱发风险的原因，商业银行风险可以分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、法律风险、声誉风险、战略风险等。 流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

从银行管理角度来看，相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风险状况和资本需求．对银行风险变动具有更高的敏感性。目前已经成为先进银行广泛应用的管理工具。另外，从数量角度而言，账面资本经过一定的调整，可以得到符合监管要求的合格资本，其数额应大于最低监管资本要求：银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本还应大于经济资本。

1994年，人民银行发布了《关于商业银行实行资产负债比例管理的通知》，提出了包括资本充足率在内的一系统资产负债比例的管理指标，并参考《巴塞尔协议Ⅰ》规定的资本充足率的计算方法和最低要求。

商业银行资产负债监测分析工作应至少包括以下三方面内容： (1)开发建设资产负债管理信息系统。

(2)建立资产负债管理监测报表体系。

(3)资产负债运行情况分析报告。

优化资产负债表内外结构，就是要在给定的资本约束下，以资本回报率最大化为目标，推进表内外资产的协调发展。

商业性贷款理论、资产可转换理论和预期收入理论是资产管理阶段最具代表性的理论。

D项表述不当，一般一些大型银行和一些股份制商业银行才会采用关键绩效指标(KPI)、平衡计分卡等指标。

商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工。其绩效薪酬的40％以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50％．有条件的应争取达到60％。

从委托方的角度来看，通过对外委托处置，由资产公司代为管理和处置其不良资产，有助于提高工作效率，避免劳动和资源的重复和消耗。A项正确。

为解决供应链核心企业的上下游中小企业融资难问题，中国银监会于2014年在全国选取了北汽、上汽、海尔、格力、武钢五家企业集团的财务公司试点延伸产业链金融服务。

财务公司的基本定位包括以下方面： (1)通过作为内部银行的金融机构地位，提供企业集团内部资金融通的效率．最大程度地降低财务费用。

(2)紧紧围绕成员单位业务和产品，促进成员单位业务的拓展和产品的销售。

(3)利用自身金融机构在信息、资金等方面的优势，为成员单位提供全方位的顾问服务。

信托公司应当亲自处理信托事务。信托文件另有约定或有不得已事由时，可委托他人代为处理，但信托公司应尽足够的监督义务，并对他人处理信托事务的行为承担责任。

信托公司治理应当遵循的原则有： (1)受益人利益最大化原则。

(2)治理组织完备原则。

(3)治理制度完备原则。

(4)全面风险管理原则。

(5)优化治理结构原则。

(6)合规管理原则。

A项不属于信托公司治理应当遵循的原则。

中国银监会以“风险为本”的监管框架，是一个持续、循环的过程，在实施中应遵循下列原则： (1)“风险为本”理念贯穿信息科技监管全过程。

(2)机构单体风险监管与银行业整体风险监管并重。

(3)加强信息科技风险动态监测。

根据《商业银行监管评级内部指引》商业银行在信息科技风险监督体系方面，商业银行应： (1)建立合理的信息科技审计体系，将信息科技审计工作纳入内部审计部门工作范畴：内部审计制度应涵盖信息科技审计相关内容，包括审计依据、标准和方法等内容：定期开展信息科技内部审计活动；发生信息科技重大突发事件时．内审部门应介入调查：对信息科技重大项目实施财务审计：建立信息科技风险外部监管要求的内部信息传导机制，信息传导全面覆盖“三道防线”相关部门：信息科技风险监督职能部门定期或不定期检查和评价外部监管要求执行情况。

(2)信息科技内审工作应保持独立性，汇报路线合理。

监管部门的信息科技风险监管目标包括的方面有业务连续性；信息安全；公众满意度：合法合规。

商业银行开展金融创新，需要遵循以下基本原则：合法合规原则、公平竞争原则、加强知识产权保护原则、成本可算原则、强化业务监测原则、客户适当性原则、防范交易对手风险原则和维护客户利益原则。其中合法合规原则是指商业银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵循法律、行政法规和规章的规定。

通过信贷资产证券化，银行不承担贷款的信用风险，而由购买资产支持证券的投资者承担．银行负责贷款的评审和贷后管理．这样就能将银行的信贷管理能力和市场的风险承担能力结合起来．提高金融体系融资效率。

商业银行开展金融创新，需要遵循以下基本原则：合法合规原则、公平竞争原则、加强知识产权保护原则、成本可算原则、强化业务监测原则、客户适当性原则、防范交易对手风险原则和维护客户利益原则。其中，强化业务监测原则是指董事会和高级管理层应通过有效手段，确保悉知本行的金融创新业务、运行情况以及市场状况。

租赁资产交易模式包括转收益权模式；转债权及物权模式和转租赁模式。

金融租赁公司是指经中国银监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

2005年12月，中国首家货币经纪公司——上海国利货币经纪有限公司正式获准开业经营。截至目前，我国已有五家货币经纪公司，分别为上海国利货币经纪公司、上海国际货币经纪有限责任公司、平安利顺国际货币经纪公司、中诚宝捷思货币经纪公司以及天津信唐货币经纪公司。

货币经济公司只能向金融机构提供外汇、货币市场产品、衍生产品等交易的经纪服务，不允许从事自营交易，不允许向自然人提供经纪服务，也不允许商业银行向货币经纪公司投资。

银行业消费者权益保护工作应当坚持以人为本，坚持服务至上，坚持社会责任．践行向银行业消费者公开信息的义务，履行公正对待银行业消费者的责任，遵从公平交易的原则，依法维护银行消费者的合法权益。

银行消费者权益保护的主要内容有：为消费者提供规范服务；履行信息披露要求：做好消费者信息管理：开展消费者金融知识教育；完善消费者投诉管理

金融消费者面临着无处不在的风险，而且随着金融产品复杂性的提高和金融市场演变的提速，金融消费者权益保护的难度也在增加．亟待提高金融消费者自身素质以增强自我保护能力。当前，金融教育已逐渐成为市场行为和审慎监管的有效补充．许多国家在改进个人金融行为上也将金融教育定位为长期优先事项。

本题考查金融消费者投诉处理的内容。如果消费者接受金融督察服务机构的解决结果，则金融机构必须接受，如果消费者对解决结果不满意，还可通过申请司法途径。

根据《净稳定资金比例披露标准》，2018年起，银行应定期在财务报告中或银行网站公开披露净稳定资金比例的定量信息和定性分析。

按开证行保证性质的不同，信用证可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。

按照在银团贷款中的职能和分工，银团成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色，也可根据实际规模与需要在银团内部增设副牵头行、联合牵头行等，并按照银团贷款合同履行相应职责。

信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以人民币或外币计量的金额。

贷款期限有广义和狭义两种。

按交易方式可分为通过中介交易拆入和不通过中介交易拆入。

自营贷款的风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。

在进行债券投资时，要保证资金整体流动性的要求。

商业银行应加强债券投资业务的市场风险管理，对交易账号债券头寸进行每目估值；对银行账户债券头寸应在每年至少进行一次估值的基础上，根据券种风险程度和市场波动情况适当提高估值频率，并采取必要的手段保证估值结果的公允合理。

中长期贷款采用分期偿还方式。

不管不同商业银行所命名的贷款品种、称谓如何，只要用于借款人日常生产经营的，均需纳入“流动资金贷款”范畴，如贸易融资产品，有的商业银行虽然将贸易融资产品独立在流动资金贷款产品之外自成体系，但由于其本质用途还是借款人的日常生产经营周转，因此也属于流动资金贷款范畴。

我国商业银行证券投资以各类债券为主。

中央银行票据发行人为中国人民银行，期限从3个月到3年不等，以1年期以下的短期票据为主。

信用贷款最大的特点是不需要保证、抵押或质押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款。

商业银行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

商业银行办理表外业务时如果不运用或不直接运用自有资金，通常不直接承担经营风险，但这并不意味着银行不承担其他风险。

银行承兑汇票是以真实的商品交易为基础。

托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。

大多数情况下，表外业务都属于委托业务，而非自营业务。

绝大部分表外业务以收取手续费的方式获得收益。办理客户委托的表外业务，要消耗一定的入力、物力和财力，部分还承担一定的风险，商业银行一般通过收取手续费的方式获得收益。

公司贷款的借款人为公司企业，个人贷款的借款人为自然人。