操作风险评估的对象通常为“业务流程”和（ ），在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。
- A “业务活动”
- B “管理流程”
- C “管理活动”
- D “整体流程”
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
操作风险评估的对象通常为“业务流程”和“管理活动”，在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。
下列关于操作风险说法正确的是（ ）。
- A 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险
- B 操作风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险
- C 操作风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险
- D 操作风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,影响金融产品价值,从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。
风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的（ ）。
- A 风险识别
- B 风险监测
- C 风险控制
- D 风险加总
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。不同类型的风险之间、风险参数之间、不同机构之间都存在着相关性，对相关性假设的合理性成为风险加总可信度的关键。
商业银行的资本应急预案不包括的内容是（ ）。
- A 紧急筹资成本分析和可行性分析
- B 限制资本占用程度高的业务发展
- C 采用风险缓释措施
- D 突破风险承受能力
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
商业银行的资本应急预案应包括紧急筹资成本分析和可行性分析、限制资本占用程度高的业务发展、采用风险缓释措施等。
下列关于国别风险的表述，正确的是（ ）。
- A 在风险管理实践中，国别风险管理属于操作风险管理的范畴
- B 国别风险仅存在于国际资本市场业务中
- C 转移风险是国别风险的主要类型之一
- D 资产被国有化不会引发国别风险
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
A项，在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴；B项，国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中；D项，国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。
分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风险的计量与控制是指（）。
- A 流动性风险的识别
- B 流动性风险的评估
- C 流动性风险的计量
- D 流动性风险的监测
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
流动性风险的识别就是分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风险的计量与控制。
某银行2010年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元。各项贷款余额总额为40000亿元。若要保证不良贷款率不高于2％，则该银行次级类贷款余额最多为（）亿元。
- A 200
- B 300
- C 600
- D 800
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
不良贷款率=[（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）／各项贷款]×100％，因此要使不良贷款率不高于2％，次级类贷款余额最多为：40000×2％-400-200=200（亿元）。
下列哪项不属于适应监管底线的风险预警管理?（ ）
- A 资本充足率预警管理
- B 存贷比监管预警管理
- C 主要风险暴露预警管理
- D 拨备覆盖比预警管理
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
适应监管底线的风险预警管理通常会根据不同的监管底线要求，制定和实施不同的预警管理机制。例如，资本充足率预警管理、存贷比监管预警管理、信贷不良资产及不良资产占比预警管理、产品风险监测预警、拨备覆盖比预警管理、集中度风险预警管理、重大风险事件预警管理等。C项属于适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。
下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（ ）。
- A 风险纠正
- B 风险防范
- C 市场退出
- D 风险救助
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正；②风险救助；③市场退出。
关于商业银行资本的作用，下列叙述不正确的是（）。
- A 维持市场信心
- B 使银行免受损失
- C 提供融资
- D 限制业务过度扩张
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在：①为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和风险承担；④维持市场信心。
2011年6月发布《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求，该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（ ）%，比巴塞尔委员会的要求高（ ）个百分点。
- A 2,1
- B 2,2
- C 4,1
- D 4,2
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
2011年6月，银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求，该办法全面采用了巴塞尔协议Ⅲ规定的杠杆率计量方法，井对杠杆率提出了更加严格的监管要求。该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%，比巴塞尔委员会的要求高1个百分点，由国务院银行业监督管理机构对银行整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分析与防范。
下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是（ ）。
- A 负责承担对市场风险管理的最终责任
- B 负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制市场风险
- C 及时掌握市场风险水平及其管理状况
- D 负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程
- 参考答案：A
- 您的答案：
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A项，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。
监管机构关于商业银行数据灵活性的要求，不包括（ ）。
- A 能够满足内部需求以及监管问询的要求
- B 要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务
- C 银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据
- D 银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力／危机情境下风险管理报告的需要
- 参考答案：C
- 您的答案：
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对于商业银行数据的灵活性，巴塞尔委员会要求：银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力／危机情境下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能力，例如敞口的国别、行业分布，同时强调了“指定日期”，也就变相要求了数据的灵活性。选项C属于数据完整性的要求。
下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（ ）。
- A 负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性
- B 负责制定市场风险管理制度、流程、偏好
- C 负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险
- D 负责确定本行可以承受的市场风险水平
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
B项，高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程．及时了解市场风险水平及其管理状况。
对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是（ ）。
- A 止损限额
- B 特殊限额
- C 风险限额
- D 头寸限额
- 参考答案：D
- 您的答案：
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头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制：净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。
借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2．5％，违约回收率为40％，该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为（ ）万。
- A 9
- B 1.5
- C 60
- D 8.5
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
每一项风险资产的预期损失计算公式为：预期损失(E1)=违约概率(PD)×违约风险暴露(EAD)×违约损失率(LGD)。其中，违约损失率=1-违约回收率。则该笔贷款的预期损失=2．5％×100×(1-40％)=1．5(万)，非预期损失=10-1．5=8．5(万)。
商业银行在使用内部评级法初级法计量信用风险资本时，（ ）不属于合格信用风险缓释工具。
- A 黄金
- B 上市公司发行的企业债券
- C 商业银行承兑的汇票
- D 人民银行发行的票据
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。选项A、C、D都属于内部评级法初级法下的合格的抵(质)押品中的金融质押品。
以下对商业银行风险管理的主要策略，说法错误的是（ ）。
- A 风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法
- B 风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况
- C 风险转移包括保险转移和非保险转移
- D 在现代商业银行风险管理实践中，风险规避主要通过对风险承担的价格补偿来实现
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法； 风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况 ；
风险转移包括保险转移和非保险转移 ；
在现代商业银行风险管理实践中，风险规避主要通过限制某些业务活动的经济资本配置来实现。
目前，我国商业银行的资本充足率是以（ ）为基础计算的。
- A 会计资本
- B 经济资本
- C 账面资本
- D 监管资本
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具，是指商业银行持有的符合规定的资本（监管资本）与风险加权资产之间的比率。
在现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述，最不恰当的是（ ）。
- A 对不擅长且不愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置
- B 经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额
- C 经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施
- D 对不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
A项，对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本．并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。
下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（ ）。
- A 代客理财产品由于市场利率波动而造成损失
- B 客户通过代理收付款进行洗钱活动
- C 委托方伪造收付款凭证骗取资金
- D 业务中贪污或截留代理业务手续费
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。A项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。
商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于（ ）策略。
- A 风险转移
- B 风险规避
- C 风险分散
- D 风险对冲
- 参考答案：C
- 您的答案：
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风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。
下列风险管理领域相关制度指引中，（ ）不属于信用风险管理领域相关制度指引。
- A 《贷款通则》
- B 《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》
- C 《商业银行声誉风险管理指引》
- D 《项目融资业务指引》
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
C项，《商业银行声誉风险管理指引》属于其他风险管理领域相关制度指引。
伪造、变造多户头支票属于（ ）。
- A 内部欺诈
- B 人员因素
- C 外部欺诈
- D 系统缺陷
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。
缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即（?），此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入（?）。
- A 资产敏感型缺口，上升
- B 资产敏感型缺口，下降
- C 负债敏感型缺口，上升
- D 负债敏感型缺口，下降?
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。?
考点?
市场风险计量方法?
下列说法正确的是（ ）。
- A 董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程
- B 高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任
- C 监事会只监督董事会在市场风险管理方面的履职情况
- D 市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
选项A，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。选项B，高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程,及时了解市场风险水平及其管理状况。选项C，监事会应当监督董事会和高级管理层在市场风险管理方面的履职情况。
高级计量法中较为推荐的几种类型不包括（ ）。
- A 打分卡法
- B 损失分布法
- C 内部衡量法
- D 外部衡量法
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
监管当局鼓励商业银行自主开发适合自身特点的高级计量法模型，巴塞尔委员会在2001年发布的新资本协议征求意见稿中推荐了内部衡量法、损失分布法和打分卡法三种计量模型。
如表5—1所示，GI1～9表示各业务条线当年的总收入，β1～9表示各业务条线对应的β系数。
表5—1产品线数据表
单位：亿元
用标准法计算，则2010年操作风险资本为（ ）亿元。
- A 5
- B 10
- C 15
- D 20
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
在标准法中，总资本要求是各产品线监管资本的简单加总，根据其计算公式，
可得：=（10+0+5）÷3=5（亿元）。
下列选项中，关于声誉风险与信用、市场、操作等风险关系的说法，正确的是（ ）。
- A 相互独立、互不影响
- B 相互排斥、互不共存
- C 交叉存在、互相作用
- D 没有关系
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。
如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为，正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为15亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备率覆盖率为（ ）。
- A 75%
- B 125%
- C 115%
- D 120%
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）=（15+8+2）/（10+7+3）=125%。
下列不属于商业银行操作风险中的“外部欺诈事件”类别的是（ ）。
- A 第三方故意骗取财产
- B 第三方故意抢劫财产
- C 故意骗取、盗用财产
- D 伪造要件
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
外部欺诈事件：第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。 内部欺诈事件：故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。
在风险管理实践中，通常将（ ）作为刻画风险的重要指标。
- A 方差
- B 标准差
- C 未来收益率
- D 预期收益率
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。
采用权重法计量信用风险资本时．商业银行持有的其他银行的次级债务工具的风险权重为（ ）。
- A 100％
- B 20％
- C 0％
- D 50％
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重／信用转换系数。其中，对我国商业银行的次级债权（未扣除部分）的风险权重为100％。
下列关于信用风险的说法，错误的是（ ）。
- A 对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源
- B 信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中
- C 信用风险具有明显的系统性风险特征
- D 违约风险既可以针对个人，也可以针对企业
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。但事实上,信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中,又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。 信用风险虽然是商业银行面临的最重要的风险种类,但其在很大程度上由个案因素决定。与市场风险相比,信用风险观察数据少且不易获取,因此具有明显的非系统性风险特征。
在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，下列说法不正确的是（ ）。
- A 日常监督机制主要针对商业银行信息披露的行为、特点，进行有效、稳定的信息披露监督
- B 惩罚机制使商业银行能自愿、真实、及时、准确地按照市场规则披露信息
- C 法律赋予监管当局的责任越大，监管者的能力越强，揭示的商业银行信息披露的动机越强烈
- D 惩罚机制要求信息披露如果不符合要求，必要时可要求增加信息披露的内容甚至重新进行信息披露
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括： （1）日常监督机制。主要针对商业银行信息披露的行为、特点，进行有效、稳定的信息披露监督，使其能自愿、真实、及时、准确地按照市场规则披露信息；
（2）惩罚机制。信息披露如果不符合要求，必要时可要求增加信息披露的内容甚至重新进行信息披露；
（3）监管当局责任。法律赋予监管当局的责任越大，监管者的能力越强，揭示的商业银行信息披露的动机越强烈，商业银行在信息披露上造假的动机就越小，也越有可能提供真实可靠的信息数据。
损失数据收集遵循的原则不包括（）。
- A 重要性
- B 全面性
- C 多样性
- D 及时性
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则、及时性原则、统一性原则、谨慎性原则和全面性原则。
在资本供给方面，一般情况下应以（）合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。
- A 账面资本
- B 监管资本
- C 经济资本
- D 实收资本
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
商业银行应基于风险评估过程中获取的当前风险轮廓、未来业务规划和发展战略确定资本需求。在各类重大风险资本需求的确定上，对于可以量化的风险以监管资本或内部经济资本计量模型确定其资本需求，包括但不限于：信用风险(含信用集中度风险)、市场风险、操作风险、银行账户利率风险；对于不可量化风险采用风险加权资产的一定比例确定资本需求。在资本供给方面，一般情况下应以监管资本合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。
银行监管是由（）主导实施的对银行业金融机构的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。
- A 银监会
- B 中国人民银行
- C 政府
- D 银行业协会
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
银行监管是由政府主导实施的对银行业金融机构的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。
下列情形是企业出现的早期财务预警信号的是（ ）。
- A 存货周转率变大
- B 出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据
- C 总资产中流动资产所占比例大幅上升
- D 公司业务性质的改变
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
法人客户风险预警可分为财务风险预警和非财务风险预警两大类。风险经理应当密切关注企业出现的早期财务和非财务警示信号．对客户的长短期偿债能力高度关注。D项，业务性质变化属于非财务风险的监测；A、C两项应是存货周转率放慢和总资产中流动资产所占比例下降或资产组合急剧变化。
内部评级系统的验证过程和结果应接受（）检查，负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。
- A 独立
- B 准确
- C 稳定
- D 审慎
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
在验证的标准上，内部评级系统的验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性。验证过程和结果应接受独立检查。负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。
商业银行可以利用下列哪项指标评估客户的短期偿债能力（ ）。
- A 流动比率
- B 利息保障倍数
- C 有形净值债务率
- D 资产负债比率
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
利息保障倍数、有形净值债务率和资产负债比率都是杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。 流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。
下列不属于市场准入应遵循的原则的是（ ）。
- A 依法
- B 公开
- C 便民
- D 效率
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。
巴塞尔委员会将内部控制过程的主要目标概括的三个方面不包括（ ）。
- A 员工管理
- B 效率与效益
- C 财务与管理信息的可靠性、完整性和及时性
- D 遵守法律及管理条例的情况
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
巴塞尔委员会将内部控制过程的主要目标概括为三个方面：效率与效益；财务与管理信息的可靠性、完整性和及时性；遵守法律及管理条例的情况。
外汇占款增加，商业银行从海外获得外汇，再向中央银行兑换为人民币，商业银行流动性（ ）。
- A 增加
- B 减少
- C 不确定
- D 不变
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
外汇占款增加，商业银行从海外获得外汇，再向中央银行兑换为人民币，商业银行流动性增加。
计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充，因为（ ）。
- A VaR值只在99％的置信区问内有效
- B 压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平
- C 压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失
- D VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
市场风险压力测试主要目标在于弥补VaR模型缺陷和强化风险管理。VaR模型缺陷主要表现在两方面：（1）VaR不能反映极端情况下非正常市场中的损害程度，需要通过压力测试方法弥补VaR方法的缺陷；（2）在压力情况下，风险因子的相关性可能发生改变。压力测试能捕捉压力状态下风险因子相关性发生改变的现象，反映极端事件的风险暴露。
大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（ ）危机。
- A 流动性
- B 操作
- C 法律
- D 战略
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
挤兑行为是指与资金短缺相联系的，是一种很容易让人想到与资金短缺相联系的流动性风险。
流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。
下列不属于风险报告内容的是（ ）。
- A 风险状况
- B 损失事件
- C 关键风险指标
- D 风险监测
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
以下（ ）不属于造成系统无法正常办理或系统速度异常的因素。
- A 信息科技系统生产运行
- B 信息科技系统应用开发
- C 信息科技系统安全管理
- D 信息科技系统人员操作
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
信息科技系统事件：因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理或系统速度异常所导致的损失事件。
客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场无关的因素是（ ）。
- A 声誉
- B 利率水平
- C 经济周期
- D 宏观经济政策
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
与市场有关的因素包括：经济周期、宏观经济政策、利率水平。 A选项是与借款人有关的因素。
下列不属于资金交易业务的主要操作风险点的是（ ）。
- A 前台交易
- B 中台风险管理
- C 评级授信
- D 后台结算清算
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险 等方面的需要利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台结算／清算三个环节。评级授信属于法人信贷业务。
权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足的条件之一为（ ）。
- A 商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过100万元
- B 商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过300万元
- C 商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元
- D 商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过1000万元
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足：企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准；商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元；商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%。
商业银行采用的定量分析方法主要是基于对和的分析。（）
- A 内部操作风险损失数据：外部操作风险损失数据
- B 内部操作风险损失数据：外部数据
- C 业务经营环境：内部控制因素
- D 业务经营环境：外部数据
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估：定量分析方法则主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。
专家判断法与市场有关的因素包括（ ）。
- A 声誉
- B 杠杆
- C 收益波动性
- D 经济周期
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
专家判断法与市场有关的因素包括：经济周期、宏观经济政策、利率水平。与借款人有关的因素包括：声誉、杠杆、收益波动性。
操作风险是银行面 临的一项重要风险．商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）。
- A 存款准备金
- B 存款保险
- C 经济资本
- D 资本充足率
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。
商业银行的决策机构是（ ）。
- A 董事会
- B 监事会
- C 风险管理部门
- D 高级管理层
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。
下列选项中，不属于损失数据收集遵循的原则的是（）。
- A 重要性
- B 统一性
- C 多样性
- D 谨慎性
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则、及时陛原则、统一性原则、谨慎性原则和全面性原则。
在选择数据中心的地理位置时，不属于环境威胁的是（）。
- A 是否接近自然灾害多发区
- B 危险或有害设施
- C 繁忙或主要公路
- D 繁华的商务中心区
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
在选择数据中心的地理位置时，应充分考虑环境威胁(如是否接近自然灾害多发区、危险或有害设施、繁忙或主要公路)，采取物理控制措施，监控对信息处理设备运行构成威胁的环境状况，并防止因意外断电或供电干扰影响数据中心的正常运行。
下列指标计算公式中，不正确的是（ ）。
- A 不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款×100％
- B 预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100％
- C 单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷贷款类资本总额×100％
- D 贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
C选项：单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷资本净额×100％。
关于市值重估，下列说法正确的是（）。
- A 商业银行应当对交易账户头寸按市值每月至少重估一次价值
- B 商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值
- C 商业银行进行市值重估的方法是盯市
- D 盯模是指以某一个市场变量作为计值基础.推算出或计算出交易头寸的价值
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
A项，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。B项，商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法：①盯市，商业银行必须尽可能按照市场价格计值；②盯模，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。
资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。
- A 一年
- B 两年
- C 三年
- D 四年
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。
商业银行的内部控制体系的要素不包括（ ）。
- A 控制活动
- B 风险计量
- C 内部监督
- D 信息与沟通
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
企业应当建立起包括控制环境、风险评估 、控制活动、内部监督、信息与沟通五个要素的内部控制体系。
下列选项中，属于违反用工法的是（）。
- A 不良的业务或市场行为
- B 咨询业务
- C 产品瑕疵
- D 性别及种族歧视事件
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
违反用工法是指商业银行因违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇事件导致的损失，表现在劳资关系、环境安全性、歧视及差别待遇事件三个方面。
一般来说，（ ）作为风险监测的一部分，由风险管理部门负责，并定期发布监测报告。
- A 风险限额设定
- B 风险限额监测
- C 风险限额控制
- D 风险限额识别
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和超限额处理三个环节。一般来说，限额监测作为风险监测的一部分，由风险管理部门负责，并定期发布监测报告。
风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从报告的使用者来看，可以分为内部报告和外部报告，以下不属于内部报告的是（ ）。
- A 提供监管数据
- B 配合内部审计检查
- C 识别当期风险特征
- D 评价整体风险状况
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型。 内部报告通常包括：评价整体风险状况，识别当期风险特征，分析重点风险因素，总结专项风险工作，配合内部审计检查。
外部报告的内容相对固定，主要包括：提供监管数据，反映管理情况，提出风险管理的措施建议等。
缺口分析作为市场风险的重要计量和分析方法．通常用来衡量商业银行当期收益对利率变动的敏感性，侧重点是分析（）。
- A 重新定价风险
- B 期权风险
- C 收益率曲线风险
- D 基准风险
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险(即重新定价风险)，而未考虑当利率变化时，各类金融产品因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险(即基准风险)。同时，缺口分析也未考虑因利率环境改变而引起的支付时间的变化。
偿债比例指标衡量一国短期的外债偿还能力，这个指标的限度是（）。
- A 20％～25％
- B 15％～25％
- C 25％～35％
- D 20％～30％
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
偿债比例是一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比，它衡量一国短期的外债偿还能力，这个指标的限度是15％～25％，超过这个限度说明该国的偿还能力有问题。
在现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述，最不恰当是（）。
- A 对不擅长且不愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置
- B 经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额
- C 经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施
- D 对不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
选项A，对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。
资产组合的信用风险通常应（）单个资产信用风险的加总。
- A 等于
- B 大于
- C 小于
- D 无关
- 参考答案：C
- 您的答案：
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贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。正是由于这种相关性，贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。
Credit Risk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立，因此，贷款组合的违约率服从（）分布。
- A 线性
- B 泊松
- C 正态
- D 指数
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
Credit Risk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立。因此。贷款组合的违约率服从泊松分布。
下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是（）。
- A 单笔不超过100万元授信的个人信用卡
- B 某银行发放一笔50万元.期限1年的微小企业贷款
- C 以汽车抵押而发放的30万元信用卡专项分期付款
- D 某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万元期限一年的循环授信
- 参考答案：A
- 您的答案：
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合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款，合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。
关于商业银行法律风险，下列说法有误的是（）。
- A 法律风险的分布非常广泛
- B 法律风险是一种特殊类型的信用风险
- C 违规风险和监管风险与法律风险密切相关
- D 法律风险是一种需要计提资本的风险
- 参考答案：B
- 您的答案：
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B项，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
资产的流动性，主要表现为资产变现能力越（ ），银行的流动性状况越（），其流动性风险也相应越（）。
- A 弱，佳，低
- B 强，佳，低
- C 强，佳，高
- D 有影响，但不确定
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。
测量银行短期流动性风险计量的指标不包括（ ）。
- A 流动性比例
- B 流动性覆盖率
- C 优质流动性资产分析
- D 存贷比
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险计量评估方法。商业银行衡量流动性风险计量的指标有：流动性比例、流动性覆盖率、优质流动性资产分析。
（）是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大并提高个人信贷业务的规模和效率。
- A 客户信用评级
- B 客户资信情况调查
- C 个人信用评分系统
- D 客户资产与负债情况调查
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，而且有助于大幅扩大并提高个人信贷业务规模和运营效率。
通过分析过去三个月内英镑兑美元的汇率．得到汇率均值为1英镑：1．64美元．汇率波动标准差为250个基点。假设英镑兑美元的汇率波动基本符合正态分布，则预期未来三个月中，英镑兑美元的汇率有95％的可能性处于（）美元之间。
- A 1.565～1.750
- B 1.590～1.690
- C 1.615～1.665
- D 1.540～1.740
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
∞)，则称x服从参数为μ，σ的正态分布，记为N(μ，σ2)，μ是正态分布的均值，σ2是方差。P(μ-2σ-
下列选项中，关于战略风险，叙述正确的是（ ）。
- A 短期的潜在风险
- B 短期的显性风险
- C 长期的显性风险
- D 长期的潜在风险
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。
从银行业的发展历程来看．商业银行对客户的信用风险评估／计量大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要发展阶段。下列关于专家判断法的说法正确的是（）。
- A 专家系统面临的一个突出问题是缺乏信贷专家的经验和判断
- B 专家系统的突出特点在于将信用风险的评估作为信用分析和决策的主要基础
- C 专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素以及与市场有关的因素
- D 专家系统依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，因此不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议，这一局限对于小型商业银行而言尤为突出
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
A项，专家系统面临的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性。B项，专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础。D项，专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法／体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性(例如不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议)。专家系统的这一局限性对于大型商业银行而言尤为突出。
基本指标法资本计算中，总收入为净利息收入加净非利息收入，（）。
- A 扣除拨备和营业费用
- B 扣除拨备，不扣除营业费用
- C 不扣除拨备，也不扣除营业费用
- D 不扣除拨备，扣除营业费用
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
基本指标法资本计算中，总收入定义为净利息收入加净非利息收入，不扣除拨备，也不扣除营业费用。
（）属于零售性质的资金。
- A 同业拆借
- B 发行票据
- C 居民储蓄
- D 公司存款
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
通常情况下，零售性质的资金(如居民储蓄)相比批发性质的资金(如同业拆借，公司存款)具有更高的稳定性．因为其资金来源相对更加分散，同质性更低。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。
从商业银行流动性来源看，下列不属于流动性分类的是（ ）。
- A 资产流动性
- B 负债流动性
- C 表外流动性
- D 权益流动性
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。
风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。
相关背景-近些来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为了增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义及计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，保证衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并且明确了违约风险暴露的加总方式。
根据上述案例描述，回答下列6小题。
下列选项中，不属于交易对手信用风险计量的是（）。
- A 交易对手信用风险暴露数据
- B 对交易对手信用风险的定价
- C 交易对手信用风险暴露的计量
- D 交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
交易对手信用风险的计量主要包括三部分：(1)交易对手信用风险暴露的计量；(2)对交易对手信用风险的定价；(3)交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量。计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据。
风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。
相关背景-近些来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为了增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义及计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，保证衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并且明确了违约风险暴露的加总方式。
根据上述案例描述，回答下列6小题。
关于交易对手信用风险，下列说法中错误的是（）。
- A 计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据
- B 交易所交易的衍生产品存在交易对手信用风险
- C 场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交易
- D 交易对手信用风险是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造成经济损失的风险
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
选项B，由于交易所保证了交易双方未来的权益，所以可以认为交易所交易的衍生产品不存在交易对手信用风险。
风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。
相关背景-近些来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为了增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义及计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，保证衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并且明确了违约风险暴露的加总方式。
根据上述案例描述，回答下列6小题。
下列关于交易对手信用风险暴露的计量，表述错误的是（）。
- A 在标准法下，每一笔交易的风险暴露将映射至其含有的风险因素中
- B 较常用的计量交易对手信用风险暴露的方法有现期风险暴露法、标准法和内部模型法
- C 现期风险暴露法和标准法均适用于场外衍生工具交易违约风险暴露的计量
- D 对于不满足利用标准法，但希望提高风险敏感度(相对现期风险暴露法)的银行，可以采用内部模型法
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
选项D，对于不满足利用内部模型法，但希望提高风险敏感度(相对现期风险暴露法)的银行，可以采用标准法。
下列对商业银行声誉风险管理的表述，正确的有（ ）。
- A 商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉
- B 所有员工都应当深入理解价值理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素
- C 有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术的综合能力体现
- D 声誉风险是一种多维的风险，具有非常明显的系统性风险特征
- E 声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测
- 参考答案：A、B、C、D
- 您的答案：
参考解析：
商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化方法管理。因为几乎所有风险都可能影响商业银行的声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程以及先进的信息系统共同作用的结果。E项，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法。
下列可能给商业银行带来声誉风险的有（ ）。
- A 关于银行高比例不良资产的媒体报道
- B 银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度
- C 银行呆账收回率大幅减小
- D 银行工作人员服务态度恶劣
- E 银行不能按时完成客户的兑现要求
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁,因为商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去,商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。
商业银行制定资本规划，应当（）。
- A 综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求
- B 确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应，兼顾短期和长期资本需求，并考虑各种资本补充来源的长期可持续性
- C 审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性，充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素，包括或有风险暴露，严重且长期的市场衰退，以及突破风险承受能力的其他事件
- D 优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量
- E 通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性，并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
除了ABCDE五项外，商业银行制定资本规划的监管要求还有：①对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道；②商业银行高级管理层应当充分理解压力条件下商业银行所面临的风险及风险间的相互作用、资本工具吸收损失和支持业务持续运营的能力，并判断资本管理目标、资本补充政策安排和应对措施的合理性。
为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到（ ）。
- A “了解你的客户”及所在国家（地区）风险
- B 通过第三方担保来转移风险
- C 严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务
- D 增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑
- E 以投资多样化方式分散风险
- 参考答案：A、C、D
- 您的答案：
参考解析：
为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到：
（1）“了解你的客户”及所在国家（地区）风险。
（2）严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务。
（3）通过投保国别风险保险来转移风险。
（4）增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑。
（5）对贷款采取结构性的安排。
（6）以银团贷款方式分散风险。
（7）吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。
（8）合同中增加保护条款，一旦触发，未提款的合约不再提款，已提款的合约需提前还款。
（9）项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。
（10）建立国别风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。
其他条件不变的情况下，当商业银行资产负债久期缺口为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的描述，正确的有（ ）。
- A 市场利率上升，银行整体价值增加
- B 市场利率不变，银行整体价值不变
- C 市场利率上升，银行整体价值减少
- D 市场利率下降，银行整体价值减少
- E 市场利率下降，银行整体价值增加
- 参考答案：B、C、E
- 您的答案：
参考解析：
当商业银行的久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。
银行必须对单一法人客户进行担保分析，这个所谓的“担保”主要是为了（）。
- A 维护债权人和其他当事人的合法权益
- B 提高贷款偿还的可能性
- C 降低商业银行资金损失的风险
- D 提高银行对法人客户的指导能力
- E 为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源
- 参考答案：A、B、C、E
- 您的答案：
参考解析：
担保是指为维护债权人和其他当事人的合法权益、提高贷款偿还的可能性、降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附加保障，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。
汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险，它一般因为从事一些活动而产生，这些活动主要有（ ）。
- A 商业银行因商品价格变动采取的应对活动
- B 商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易活动
- C 商业银行增加期权的活动
- D 商业银行从事的银行账户中的外币业务活动
- E 商业银行因利率变动采取的应对活动
- 参考答案：B、D
- 您的答案：
参考解析：
汇率风险通常源于以下活动：①商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易；②银行账户中的外币业务，如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。
下列关于缺口分析的理解正确的有（ ）。
- A 当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口
- B 某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响
- C 缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法
- D 在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降
- E 在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升
- 参考答案：A、B、C
- 您的答案：
参考解析：
D项，当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时．就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行净利息收入上升：E项，对于负债敏感型缺口，即负缺口，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。
商业银行开发新产品／业务所面临的主要风险类型有()。
- A 声誉风险
- B 法律风险
- C 操作风险
- D 信用风险
- E 市场风险
中国银监会提出的银行监管的具体目标包括（ ）。
- A 提高银行业的整体盈利能力
- B 增进公众对现代金融的了解
- C 保护广大存款人和金融消费者的利益
- D 增进市场信心
- E 努力减少金融犯罪，维护金融稳定
- 参考答案：B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监管的具体目标：①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。
在商业银行的流动性管理应急计划中应当包括（ ）等方面的内容。
- A 明确在危机情况下各部门的分工和应采取的措施
- B 弥补现金流量不足的工作程序
- C 如何维持良好的公共关系.树立积极的公众形象
- D 制定在危机情况下对资产和负债的处置措施
- E 如何处理与利益持有者之间的关系
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
流动性应急计划主要包括两方面内容：①危机处理方案，规定各部门沟通或传输信息的程序，明确在危机情况下各自的分工和应采取的措施．以及制订在危机情况下资产和负债的处置措施；②弥补现金流量不足的工作程序。流动性应急计划具体应包括六部分内容：职能分工、预警指标、应急措施、沟通披露、计划演练、审批更新。其中，沟通披露要求商业银行与重要的存款者和资金提供者保持沟通：由专人负责对外的媒体沟通披露，定期提供合适的对外披露内容，特别是对主要交易对手和资金提供者的信息披露。
下列关于商业银行战略风险的描述，正确的有（ ）。
- A 战略风险管理成本高，且未来收益难以确定，得不偿失
- B 良好的战略风险管理最终会使商业银行获益
- C 战略风险管理是一种长期性管理
- D 战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力
- E 战略风险管理是一种短期性管理
- 参考答案：B、C、D
- 您的答案：
参考解析：
战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。
X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务持续运行。针对以上案例分析，下列描述正确的有（ ）。
- A 外包有利于银行将工作重点放在核心业务上
- B 外包服务最终责任人依然是X银行
- C X银行旨在通过业务外包来转移操作风险
- D 业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险
- E 业务外包本身也可能存在风险
- 参考答案：A、B、C、E
- 您的答案：
参考解析：
选项D，银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐患，因此业务外包不能从根本上规避操作风险。
KPMG风险中性定价模型中用到的变量不包括（ ）。
- A 非违约概率
- B 风险资产的承诺利息
- C 风险资产的回收率
- D 贷款期限
- E 借款企业的市场价值
- 参考答案：D、E
- 您的答案：
参考解析：
根据KPMG风险中性定价模型，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即P1(1+K1)+(1-P1)×(1+K1)θ=1+i1其中，P1为期限1年的风险资产的非违约概率，(1-P1)即其违约概率；K1为风险资产的承诺利息；0为风险资产的回收率，等于“1-违约损失率”；i1为期限1年的无风险资产的收益率。
通常，风险限额管理包括（）三个环节。
- A 风险限额设定
- B 风险限额监测
- C 风险限额控制
- D 风险限额评估
- E 风险限额识别
- 参考答案：A、B、C
- 您的答案：
参考解析：
风险限额作为传导风险偏好的重要工具，在限额制定、实施、监控、预警、调整和超限额处理方面。必须有严格的制度保证。通常，风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节。
现金流分为（）。
- A 经营活动的现金流
- B 休闲活动的现金流
- C 投资活动的现金流
- D 投机活动的现金流
- E 融资活动的现金流
当久期缺口为正值时，下列说法正确的有（）。
- A 资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积
- B 如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加
- C 如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌
- D 如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少
- E 如果市场利率上升，银行的市场价值将增加
- 参考答案：A、B、D
- 您的答案：
参考解析：
当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度大，因此银行最终的市场价值将上升。通过本题，考生可将久期的三个基本内容综合归纳记忆。
在声誉风险评估中，通常需要作出预先评估的风险事件包括（）。
- A 商业银行改革／重组的成本／收益
- B 影响客户或公众的政策性变化(例如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)
- C 市场对商业银行的盈利预期
- D 监管机构责令整改的不利信息／事件
- E 市场利率短期内剧烈波动
- 参考答案：A、B、C、D
- 您的答案：
参考解析：
商业银行通常需要作出预先评估的风险事件包括：(1)市场对商业银行的盈利预期；(2)商业银行改革／重组的成本／收益；(3)监管机构责令整改的不利信息／事件；(4)影响客户或公众的政策性变化等(如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)。
风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括（）。
- A 不良贷款迁徙率
- B 资本充足程度
- C 操作类风险指标
- D 盈利能力
- E 准备金充足程度
- 参考答案：B、D、E
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参考解析：
风险抵补类指标主要衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度。A项属于风险迁徙类指标，C项属于风险水平类指标。
风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。
相关背景-近些来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为了增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义及计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，保证衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并且明确了违约风险暴露的加总方式。
根据上述案例描述，回答下列6小题。
区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性包括（）。
- A 当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险
- B 当合约价值为正时，己方可能违约，交易对手承担违约风险
- C 当合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险
- D 当合约价值为负时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险
- E 在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性
- 参考答案：A、C、E
- 您的答案：
参考解析：
区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性主要有两个方面：(1)动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露的大小，其风险敞口是静态的；对于交易对手信用风险，由于合约的经济价值取决于未来现金流的净值，可为正，可为负，具有极高不确定性，因此在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性，其风险敞口是动态变化的。(2)风险敞口是双向的。对于传统信贷业务，由资金借出方一方承担风险，而对于衍生产品和证券融资业务，风险是双向的。合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险；当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险，因此风险敞口是双向的。
风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。
相关背景-近些来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为了增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义及计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，保证衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并且明确了违约风险暴露的加总方式。
根据上述案例描述，回答下列6小题。
交易对手信用风险的来源包括（）。
- A CDS
- B 利率掉期
- C 逆同购
- D 证券借贷
- E 即期外汇买卖
- 参考答案：A、B、C、D
- 您的答案：
参考解析：
交易对手信用风险主要来源于衍生品交易和证券融资交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外汇远期、外汇掉期、交叉货币利率掉期、CDS等；证券融资交易主要包括回购、逆同购以及证券借贷等。
风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。
相关背景-近些来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为了增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义及计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，保证衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并且明确了违约风险暴露的加总方式。
根据上述案例描述，回答下列6小题。
下列加强交易对手信用风险管理的方法中，正确的有（）。
- A 在未来管理中，加强对信用估值调整(CVA)和错向风险的识别和管理
- B 在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理
- C 在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统
- D 在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度
- E 在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
金融危机中，许多银行暴露出交易对手信用风险管理方面的不足，因此必须对交易对手信用风险管理给予足够的重视：(1)在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理；(2)在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理；(3)在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统；(4)在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度；(5)在未来管理中，加强对CVA和错向风险的识别和管理。
2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会(A1CO)会议上，资产负债管理部总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标(LCR)仅为74％，已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理。目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。
6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导致日终(17：00)在央行备付金账户出现30亿元的透支额。
5月30日至6月11日A银行备付金情况如表6—1所示。
表6—1 A银行备付金情况单位：亿元
6月20日．随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头寸、防透支、现金为王”气氛升温。隔夜拆借利率飙升578基点，达到13．44％，各期限利率全面上升，“钱荒”进一步升级。
根据以上案例描述．回答下列7小题。
A银行LCR指标已跌破监管红线，根据监管要求，LCR监管红线是__________。
2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会(A1CO)会议上，资产负债管理部总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标(LCR)仅为74％，已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理。目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。
6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导致日终(17：00)在央行备付金账户出现30亿元的透支额。
5月30日至6月11日A银行备付金情况如表6—1所示。
表6—1 A银行备付金情况单位：亿元
6月20日．随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头寸、防透支、现金为王”气氛升温。隔夜拆借利率飙升578基点，达到13．44％，各期限利率全面上升，“钱荒”进一步升级。
根据以上案例描述．回答下列8小题。
LCR旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少__________日的流动性需求。
