对于规模巨大的灾难性损失，一般需要（）来转移。
- A 提取损失准备金
- B 冲减利润
- C 资本金
- D 保险手段
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
一般情况下，金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失，商业银行通常应对的做法为：①采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；②用资本金来应对非预期损失；③对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可能过购买商业保险转移风险。
如果商业银行资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（ ）。
- A 增加
- B 降低
- C 不变
- D 负相关
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
根据投资组合分散风险的原理，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。
历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（ ）。
- A 法律风险
- B 政策风险
- C 操作风险
- D 策略风险
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
本题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。
下列说法中，不正确的是（ ）。
- A 操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面
- B 操作风险具有营利性
- C 流动性风险通常被看做是一种综合性风险
- D 法律风险是一种特殊类型的操作风险
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同,操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域,具有普遍性和非营利性,不能给商业银行带来盈利。
下列行为中，（ ）是由于银行内部流程而引发的操作风险。
- A 某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元
- B 办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款
- C 某商业银行不恰当解除劳动合同
- D 银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。
商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中,因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险是指（）。
- A 法律风险
- B 操作风险
- C 声誉风险
- D 战略风险
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中,因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。
下列关于风险计量的说法中，错误的是（ ）。
- A 风险计量就是对单笔交易承担的风险进行计量
- B 风险计量可以基于专家经验
- C 风险计量采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式
- D 准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
A项，风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。
在国际监管机构的倡导下，各国监管机构也已致力于建立有效的处置机制，要求（ ）建立具有可操作性的恢复和处置计划。
- A 非系统重要性金融机构
- B 系统重要性金融机构
- C 财务公司
- D 汽车金融公司
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
在国际监管机构的倡导下，各国监管机构也已致力于建立有效的处置机制，要求系统重要性金融机构建立具有可操作性的恢复和处置计划。
内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，其内容不包括（）。
- A 风险评估
- B 资本规划
- C 压力测试
- D 情景模式
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
内部资本充足评估报告（ICAAP报告）是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。
在建立风险评估体系时，一般坚持的基本原则不包括下列哪一项（ ）。
- A 符合监管要求
- B 保证一定的收益性
- C 符合银行实际
- D 保证一定的前瞻性
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：符合监管要求、符合银行实际、保证一定的前瞻性。
某一经济体银行体系的崩溃指（），尤其易发生在金融危机的背景下。
- A 货币贬值
- B 银行业危机
- C 转移事件
- D 政治动荡
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
转移事件：指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。
货币贬值：指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要确定。
银行业危机：指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下。
政治动荡：债务人所在国发生政治冲突、非正常政权更替、战争等情形。
（ ）可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。
- A 声誉风险
- B 战略风险
- C 国别风险
- D 汇率风险
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件,导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务,或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失,或使商业银行遭受其他损失的风险。
国别风险应当至少划分为（ ）个等级。
- A 三
- B 四
- C 五
- D 六
- 参考答案：C
- 您的答案：
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根据《银行业金融机构国别风险管理指引》要求，国别风险评级应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。国别风险内部等级与国别风险分类之间应建立对照关系。
我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得（）。
- A 高于75%
- B 低于75%
- C 高于25%
- D 低于25%
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%。
影响超额备付金头寸的主要因素不包括（ ）。
- A 外汇占款
- B 贷款投放
- C 工作日因素
- D 节假日因素
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
影响超额备付金头寸的主要因素包括，外汇占款、贷款投放、节假日因素等。
战略风险管理的基本假设不包括（ ）。
- A 如果采取适当的措施，风险可以完全避免
- B 预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失
- C 准确预测未来风险事件的可能性是存在的
- D 如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
商业银行致力于战略风险管理的前提，是理解并接受战略风险管理的基本假设：①准确预测未来风险事件的可能性是存在的；②预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失；③如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。
以下不属于利率风险的是（ ）。
- A 重新定价风险
- B 利率结构性风险
- C 期权性风险
- D 基准风险
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。
（ ）用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。
- A 流动性比率／指标法
- B 现金流分析法
- C 缺口分析法
- D 久期分析法
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
缺口分析法用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。
商业银行对集团法人客户进行信用风险分析时，对（ ）的分析判断至关重要。
- A 子公司的经营状况
- B 集团内关联交易
- C 高层人事安排
- D 资本来源
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
商业银行首先应当参照单一法人客户信用风险识别和分析方法，对集团法人客户的基本信息、经营状况、财务状况、非财务因素及担保状况等进行逐项分析，以识别其潜在的信用风险。其次，集团法人客户通常更为复杂，因此需要更加全面、深入的分析和了解，特别是对集团内各关联方之间的关联交易进行正确的分析和判断至关重要。
根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6．00％，第一年的边际死亡率为2．50％，则隐含的第二年边际死亡率约为（ ）。
- A 3.45％
- B 3.59％
- C 3.67％
- D 4.35％
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
根据死亡率模型，两年的累计死亡率计算公式为：（1-MMR2）×（1-MMR1）=1-CMR2，其中，MMRi表示第i年的边际死亡率，CMR2表示两年的累计死亡率。根据题意得：MMR2=1-（1-6％）／（1-2．5％）≈3．59％。
下列关于RiskCalc模型的说法，正确的是（ ）。
- A 不适用于非上市公司
- B 运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率
- C 核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系
- D 核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
RiskCalc模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型，其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率。C项属于KMV的Credit Monitor模型的核心内容；D项属于KPMG风险中性定价模型的核心思想。
在KMV的Credit Monitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的（ ）。
- A 看跌期权
- B 看涨期权
- C 期权费
- D 初始股权投资
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
B项，KMV的Credit Monitor模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。期权的基础资产就是借款企业的资产，执行价格就是企业债务的价值，股东初始股权投资可以看做期权费。
下列关于经济资本的说法，不正确的是（ ）。
- A 经济资本又称为风险资本
- B 经济资本小于银行的账面资本
- C 商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多
- D 经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少。
在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（ ）。
- A 客户利益
- B 股东利益
- C 资本
- D 金融监管机构的要求
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。
操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（ ）。
- A 存款准备金
- B 存款保险
- C 经济资本
- D 资本充足率
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。
影响贷款最低定价的风险成本的因素不包括（ ）。
- A 违约概率
- B 盈利率
- C 违约损失率
- D 违约风险暴露
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
贷款最低定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）／贷款额。其中，风险成本指预期损失和非预期损失，预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露。
（ ）属于商业银行所面临的市场风险。
- A 商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险
- B 金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内、表外头寸造成损失的风险
- C 交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险
- D 由于人为错误、流程缺失给商业银行造成损失的风险
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。
某商业银行由X、Y两个核心业务部门构成，其总体经济资本为120亿元，假设单独计算X、Y业务部门的非预期损失分别为60亿元、90亿元，则应当给X、Y业务部门配置的经济资本分别为（??）。
- A X60亿元，Y60亿元
- B X60亿元，Y90亿元
- C X48亿元，Y72亿元
- D X30亿元，Y90亿元
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重，所以X的经济资本=60/150×120=48亿元；Y的经济资本=90/150*120=72亿元。
有效的战略风险管理流程不与商业银行（??）紧密联系。
- A 长期战略
- B 短期策略
- C 风险管理措施
- D 可利用资源紧
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。
风险分散的原理是()。
- A 两种资产之间的收益率变化完全正相关
- B 用标准差度量的加权组合资产的风险小于各资产风险的加权和
- C 用标准差度量的加权组合资产的风险大于各资产风险的加权和
- D 用标准差度量的加权组合资产的风险等于各资产风险的加权和
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
因为相关系数一1≤p≤1，所以有：
则根据上述公式可得，当两种资产之间的收益率变化不完全正相关（即P<1）时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理。故本题选B。
项目实施部门应定期向（ ）提交重大信息科技项目的进度报告，由其进行审核，进度报告应当包括计划的重大变更、关键人员或供应商的变更以及主要费用支出情况。
- A 董事会
- B 董事长
- C 总经理
- D 信息科技管理委员会
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
项目实施部门应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项目的进度报告，由其进行审核，进度报告应当包括计划的重大变更、关键人员或供应商的变更以及主要费用支出情况。
当商业银行遭遇大量存款客户的挤提行为时，会面临严重的（ ）。
- A 国家风险
- B 流动性风险
- C 市场风险
- D 操作风险
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。流动性风险是指商业银行无法以合理戚本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
按照巴塞尔委员会的分类，以下商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是（ ）。（1）国债（2）同业借款（3）银行自有房产（4）可出售的贷款组合
- A （2）（1）（3）（4）
- B （2）（1）（4）（3）
- C （1）（2）（3）（4）
- D （1）（2）（4）（3）
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：
（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；
（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；
（3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；
（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。
场外衍生工具交易需要计量的信用风险加权资产包括（ ）。
- A 违约风险加权资产和衍生品工具价值变动损失风险加权资产
- B 信用点差风险加权资产和信用估值调整风险加权资产
- C 违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产
- D 违约风险加权资产和信用点差风险加权资产
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
场外衍生工具交易、证券融资交易和与中央交易对手的交易都需要计量交易对手违约风险加权资产，只有场外衍生工具交易需要计量信用估值调整风险加权资产。
下列商业银行风险中，（ ）应当重视和加强跨风险种类的风险管理，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。
- A 战略风险
- B 市场风险
- C 信用风险
- D 流动性风险
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。
有关交易对手信用风险管理，下列说法正确的是（）。
- A 在管理理念上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统，提高精细化程度
- B 在管理架构上，在加强信用风险组合管理的同时，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理
- C 在管理手段上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理
- D 在管理制度中，更加重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
（1）在管理理念上，在加强信用风险组合管理的同时，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理。
（2）在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理。
（3）在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统，提高精细化程度。
（4）在管理制度中，更加重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度。
假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=6年，负债久期为DL=4年，根据久期分析法，如果年利率从2.5%上升到3%，则利率变化将使商业银行的整体价值（）。
- A 减少
- B 增加
- C 不变
- D 以上都不对
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
资产和负债的变化可表示为：△VA=-[DA×VA×△R/（1+R）] ，△VL=-[DL×VL×△R/（1+R）]。带入计算可得，资产价值减少大于负债减少，故整体价值减少。
在现代金融风险管理实践中，风险规避主要通过经济资本配置来实现，据此下列描述最不恰当的是（）。
- A 对于不擅长的且不愿承担风险的业务，直接退出该业务的市场以避免风险
- B 在发放贷款时，要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证
- C 某银行在从事衍生品交易业务中发现近期有可能会出现影响价格的因素，会导致银行资产产生巨大的波动，而选择中断该业务
- D A银行由于风险控制能力有限，为了稳定发展，对于预期风险较大的业务都选择不进行买卖
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。在发放贷款时，要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证属于风险转移的内容。
下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是（）。
- A 报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险
- B 评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响
- C 监管机构在银行提交评估报告后.不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查
- D 报告可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
C项，商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。
下列哪一项属于商业银行面临的技术风险?（ ）
- A 产品研发失败
- B 我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈
- C 银行的信息系统安全性存在风险
- D 银行缺乏独特的品牌形象
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
C项符合题意。技术风险：商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。
A项属于项目风险；B项属于行业风险；D项属于品牌风险。
下列关于商业银行贷款五级分类的描述,错误的是( )。
- A 次级、可疑、损失三类合称为不良贷款
- B 尽管目前借款人有能力偿还贷款本息,但仍存在一些可能对偿还产生不利因素的贷款,属于关注类贷款
- C 对贷款以外的表外资产也应按照五级分类
- D 借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保也可能会造成一定损失的贷款,属于可疑类贷款
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
其他一级资本包括（ ）。
- A 普通股
- B 优先股
- C 实收资本
- D 盈余公积
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具，主要包括：其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价），少数股东资本可计入部分。故本题选B。
ACD三项均属于核心一级资本。
下列关于风险监管的说法，不正确的是（ ）：
- A 监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况
- B 银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控
- C 按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类
- D 银行机构自身风险状况不包括分支机构的风险水平
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
D项错误，银行机构自身风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或部分分支机构的风险水平。
下列属于公司治理中董事会的职责的是（ ）。
- A 制定并组织执行资本管理的规章制度
- B 制订和组织实施资本规划和资本充足率管理计划
- C 组织内部资本充足评估信息管理系统的开发和维护工作，确保信息管理系统及时、准确地提供评估所需信息
- D 审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
ABC属于高管层的职责
董事会的职责
（1）设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标，审批银行内部资本充足评估程序，确保资本充分覆盖主要风险；
（2）审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效；
（3）监督内部资本充足评估程序的全面性、前瞻性和有效性；
（4）审批并监督资本规划的实施，满足银行持续经营和应急性资本补充需要；
（5）至少每年一次审批资本充足率管理计划，审议资本充足率管理报告及内部资本充足评估报告，听取对资本充足率管理和内部资本充足评估程序执行情况的审计报告；
（6）审批资本充足率信息披露政策、程序和内容，并保证披露信息的真实、准确和完整；
（7）确保商业银行有足够的资源，能够独立、有效地开展资本管理工作；
（8）商业银行采用资本计量高级方法的，董事会还应负责审批资本计量高级方法的管理体系实施规划和重大管理政策，监督高级管理层制定并实施资本计量高级方法的管理政策和流程，确保商业银行有足够资源支持资本计量高级方法管理体系的运行。
巴塞尔委员会在（ ）中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。
- A 巴塞尔协议Ⅰ
- B 巴塞尔协议Ⅱ
- C 巴塞尔协议Ⅲ
- D 巴塞尔Ⅲ最终方案
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
2010年12月，巴塞尔委员会在巴塞尔协议Ⅲ中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。
商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此（ ）看做是对其经济价值最大的威胁。
- A 战略风险
- B 操作风险
- C 信用风险
- D 声誉风险
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁,因为商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去,商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。
下列选项中，关于声誉风险管理，叙述不正确的是（）。
- A 保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践
- B 声誉风险的损害是短期的
- C 声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用
- D 声誉危机管理规划给商业银行创造了价值
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
选项B，在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是长期的，甚至是致命的。
根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行的（ ）负责设定本行的风险偏好。
- A 董事会
- B 风险管理部门
- C 监事会
- D 风险管理委员会
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
《商业银行资本管理办法（试行）》中规定董事会负责设定风险偏好，高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作。
下列关于市场约束机制的说法不正确的是（）。
- A 通过建立银行业金融机构信息披露要求，提高其经营管理透明度
- B 使市场参与者能够用及时、可靠的信息对银行业务及内在风险进行评估
- C 奖励有效管理风险、经营效益良好的银行，惩戒风险管理不善或效率低下的银行
- D 市场约束机制是发挥内部监督作用
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
市场约束机制是通过建立银行业金融机构信息披露要求，提高其经营管理透明度，使市场参与者能够用及时、可靠的信息对银行业务及内在风险进行评估，通过奖励有效管理风险、经营效益良好的银行，惩戒风险管理不善或效率低下的银行等方式，发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险。
违约损失率的计算公式是（）。
- A LGD=1-回收率
- B LGD=1-回收率÷2
- C LGD=1-回收率÷3
- D LGD=1-回收率÷4
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
违约损失率指估计的某一债项违约后损失的金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)÷违约风险暴露。
商业银行风险管理部门的主要职责不包括（ ）：
- A 制定风险管理策略
- B 建设完善的风险管理体系
- C 组织开展各项风险管理工作
- D 对银行承担的风险进行识别
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。
A项是董事会的职责。
商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元,该客户在第一年的违约率是0.8%,第二年的违约率是1.4%,第三年的违约率是2.1%,假设客户违约后,银行的贷款将遭受全额损失,该笔贷款预计到期可收回的金额为( )。
- A 985.62万元
- B 960.26万元
- C 957.57万元
- D 925.47万元
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
由死亡率模型可知，本息全部归还的概率为：(1-0.8%)×(1-1.4%)×(1-2.1%)≈95.7572%，可收回的金额为：1000×95.7572%≈957.57(万元)。
下列不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径的是（）。
- A 通过与借款人面谈了解客户提供的信息的真实性
- B 查询人民银行个人信用信息基础数据库
- C 从其他银行购买客户借款记录
- D 查询法院部门个人客户信用记录
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
商业银行可以通过与借款人面谈、电话访谈、实地考察等方式了解客户提供的信息的真实性，还可以利用内外部征信系统调查了解个人借款人的资信状况。
如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心负债为60亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为200亿元，则银行核心负债比例等于（ ）。
- A 10%
- B 20%
- C 30%
- D 40%
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
核心负债比例=核心负债/总负债×100%=60/200×100%=30%
应设立首席信息官，直接向（）汇报，并参与决策。
- A 董事长
- B 总经理
- C 行长
- D 董事会
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
应设立首席信息官，直接向行长汇报，并参与决策。
下列哪一项不是《通用数据模板》主要的风险（）。
- A 集中度风险
- B 融资风险
- C 传染/溢出风险
- D 操作风险
- 参考答案：D
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《通用数据模板》主要是解决下列风险识别和应对中出现的问题：
(1)集中度风险。主要是对结构性产品的风险暴露数据。大型金融机构依赖短期批发融资，杠杆投资期限长、复杂、难以估值的产品。多数金融机构都买入了相同或相似的产品，当风险来临时，纷纷采取相同的行为反应，造成市场共振。 (2)市场风险。主要指的是随着大银行采取相同的降低结构性产品风险暴露的措施，市场的流动性迅速蒸发，产品价格急速下跌，导致持有结构性产品的金融机构无法估计产品的价值。估值的不确定性促使金融机构减少对其他交易对手的风险暴露，收回流动性，进而加速了融资挤出效应。 (3)融资风险。主要指金融机构币种和期限错配带来的融资风险。监管部门普遍缺少金融机构融资结构和主要融资来源的数据。 (4)传染／溢出风险。主要是由于金融机构风险暴露于相同的市场、产品以及相同交易对手，风险发生时两种途径产生的传染和溢出效应。
下列关于国别风险的表述，正确的是（ ）。
- A 在风险管理实践中，声誉风险管理属于操作风险管理的范畴
- B 国别风险仅存在于国际资本市场业务中
- C 转移风险是国别风险的主要类型之一
- D 资产被国有化不会引发国别风险
- 参考答案：C
- 您的答案：
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C项正确。
A项错误，在风险管理实践中，操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险；
B项错误，国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中；
D项错误，国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。
商业银行计划推出A、B、C三种不同金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品可能产生的收益率分别为5％、10％、15％，产生不同收益率的可能性见下表。
表A、B、C产生不同收益率的可能性
根据上表，商业银行如果以预期收益率作为决策依据，下列描述正确的是（）。
Ⅰ A和B具有同样的预期收益水平
Ⅱ A和B的预期收益率同为10％，C的预期收益率为11．25％
Ⅲ C的预期收益水平最高，因此可以作为最佳选择
Ⅳ A和B的组合是一种良好的风险转移策略
- A Ⅰ，Ⅲ
- B Ⅱ，Ⅲ
- C Ⅰ，Ⅳ
- D Ⅰ，Ⅱ
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
A的预期收益率=0．25× 5％+0．5×10％+0．25×15％=10％
方差=0．25×(5％-10％)2+0．5×(10％-10％)2+0．25×(15％-10％)2=0．00125；
B的预期收益率=0．5×5％+0．5×15％=10％
方差=0．5×(5％-10％)2+0．5×(15％-10％)2= 0．0025；
C的预期收益率=0．25×5％+0．25× 10％+0．5× 15％=11．25％，
方差=0．25× (5％-11．25％)2+0．25×(10％-11．25％)2+0．5×(15％-11．25％)2=0．00172。
商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交（ ）批准。
- A 董事会
- B 监事会
- C 高级管理层
- D 风险管理部门
- 参考答案：A
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参考解析：
商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交董事会批准。
资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，资本充足率的定期压力测试至少（）1次。
- A 半年
- B 1年
- C 2年
- D 3年
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少1年1次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。
新产品／业务因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险指（ ）。
- A 市场风险
- B 违规风险
- C 信用风险
- D 操作风险
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
信用风险：信用风险指新产品(业务)因借款人或交易对于未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。
( )是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理方法。
- A 风险规避
- B 风险对冲
- C 风险补偿
- D 风险转移
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。
风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前,对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。
风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品,抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。
下列关于银行监管法律法规体系的说法，不正确的是（ ）。
- A 在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成
- B 行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律
- C 规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件
- D 法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分
- 参考答案：B
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B项不正确，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律。
商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。以下对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。
- A 商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉
- B 声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测
- C 所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素
- D 有效的声誉风险管理是完善的公司治理架构、扎实的常态化建设、灵活的风险处置应对措施、高效的风险管理流程、专业的风险管理人员及系统共同作用的结果。
- 参考答案：B
- 您的答案：
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选项B，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法，截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。
某客户的2015年度的销售收入为1000万元，销售成本为600万元，净利润为200万元，则该客户的销售毛利率为（ ）。
- A 20%
- B 40%
- C 60%
- D 80%
- 参考答案：B
- 您的答案：
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该客户的销售毛利率为：=［（销售收入-销售成本）/销售收入］x100%=［（1000-600）/1000］x100%=40%
为了保持统计口径的一致性，黄金价格的波动被纳入（）。
- A 汇率风险
- B 利率风险
- C 市场风险
- D 流动风险
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
根据现行的国际和国内监管规则，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。
转型风险对金融体系及银行的影响主要体现不包括（ ）。
- A "绿色"企业偿债能力下降、抵押品贬值，银行信用风险上升
- B 银行持有的"棕色"资产预期收益减少、市场价值下降，市场风险上升
- C 债务人违约、银行持有的"棕色"资产贬值或面临抛售导致银行可获取资金少于预期，流动性风险上升
- D 气候相关政策转向，持有"棕色"资产的银行声誉风险上升
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
转型风险对金融体系及银行的影响主要体现为: (1) "棕色"企业偿债能力下降、抵押品贬值，银行信用风险上升。"棕色"是与"绿色"对应的概念，指二氧化碳及其他大气污染物排放量高的资产或活动。 (2) 银行持有的"棕色"资产预期收益减少、市场价值下降，市场风险上升。 (3) 债务人违约、银行持有的"棕色"资产贬值或面临抛售导致银行可获取资金少于预期，流动性风险上升。 (4) 气候相关政策转向，持有"棕色"资产的银行声誉风险上升。
假设商业银行的一个资产组合由相互独立的两笔贷款A、B组成（如下表所示），其中A、B的资产风险暴露分别为1000万元、2000万元，预期损失率分别为4%，3%。则该资产组合一年期的预期损失为（ ）万元。
- A 20
- B 40
- C 60
- D 100
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露
1000×4%+2000×3%=100（万元）。
根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，市场风险资本计量范围包括（ ）。
- A 交易账簿的利率风险和股票风险，交易账簿和银行账簿的汇率风险和商品风险等四大类别市场风险
- B 银行账簿的利率风险和汇率风险，交易账簿和银行账簿的股票风险和商品风险等四大类别市场风险
- C 交易账簿的利率风险和汇率风险，交易账簿和银行账簿的股票风险和商品风险等四大类别市场风险
- D 交易账簿的汇率风险和商品风险，交易账簿和银行账簿的利率风险和股票风险四大类别市场风险
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
《商业银行资本管理办法（试行）》规定，第一支柱下市场风险资本计量范围包括交易账簿的利率风险和股票风险，以及交易账簿和银行账簿的汇率风险（含黄金）和商品风险。故本题选A。
商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这是基于( )。
- A 风险对冲
- B 风险分散
- C 风险转移
- D 风险规避
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。
风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品,抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。
风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场,以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。
商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于（ ）策略。
- A 风险转移
- B 风险规避
- C 风险分散
- D 风险对冲
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。
下列选项中，（ ）反映了银行实际拥有的资本水平。
- A 监管资本
- B 经济资本
- C 商品资本
- D 账面资本
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
D项符合题意，账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。
下列不属于监管机构对商业银行现场检查的重点的是（）。
- A 内控风险
- B 业务经营的合法合规性
- C 资本充足性
- D 风险状况
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。
（ ）是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。
- A 敏感度限额
- B 头寸限额
- C 风险价值限额
- D 止损限额
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。
下列各项中，关于我国对资本充足率要求的说法不正确的是（ ）。
- A 监管部门将对资本充足率的监管分为四个层次，其中，第四个层次是最低资本要求
- B 根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行资本信息披露包括资本充足率的计算范围
- C 资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）／（信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求+12.5×操作风险资本要求）×100％
- D 一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）／（信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求+12.5×操作风险资本要求）×100％
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
A项错误，《商业银行资本管理办法（试行）》明确提出了四个层次的监管资本要求。第一个层次是最低资本要求；第二个层次是储备资本要求和逆周期资本要求；第三个层次是系统重要性银行附加资本要求；第四个层次是针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求。
关于系统性风险和非系统性风险，说法错误的是（）。
- A 系统性风险是因为外部条件的变化
- B 非系统性风险是一项资产特有的风险，随资产组合中其他资产价格的变动而同方向同幅度变动
- C 宏观经济形势和市场的波动、经济政策的突然变化等因素给资产价格带来的变化属于系统性风险
- D 非系统性风险是可以被消除的，系统性风险是不能被消除的
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
系统性风险是因外部条件的变化，如宏观经济形势和市场的波动、经济政策的突然变化等因素给资产价格带来的变化；非系统性风险是一项资产特有的风险，这种风险不随资产组合中其他资产价格的变动而同方向同幅度变动。充分多样化的资产组合可以消除组合中不同资产的非系统性风险，但不能消除系统性风险。
下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，错误的是（）。
- A 商业银行的风险包括市场风险
- B 风险管理策略有风险分散和风险对冲
- C 商业银行的风险包括信用风险
- D 风险管理策略不包括风险转移
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
商业银行风险的主要类别：
（1）信用风险（2）市场风险（3）操作风险（4）流动性风险（5）国别风险（6）声誉风险（7）法律风险（8）战略风险。
商业银行风险管理的主要策略：
（1）风险分散（2）风险对冲（3）风险转移（4）风险规避（5）风险补偿。
金融资产的公允价值是指（）。
- A 在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格
- B 在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值
- C 金融资产根据历史成本所反映的账面价值
- D 对交易账簿头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
B项是指市场价值；C项是指名义价值；D项是指市值重估。
我国商业银行个人信贷产品可以划分为（ ）。
- A 个人住房按揭贷款和其他个人零售贷款
- B 个人信用贷款和个人消费贷款
- C 个人零售贷款和个人信用贷款
- D 个人住宅抵押贷款和助学与助业贷款
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和其他个人零售贷款两大类。其他个人零售贷款包括个人消费贷款（含个人汽车消费贷款）、个人经营贷款、信用卡消费贷款、助学贷款等多种方式。
商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第一年的违约率是0．8％，第二年的违约率是1．4％，第三年的违约率是2．1％。3年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。
- A 95.757％
- B 96.026％
- C 98.562％
- D 92.547％
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0．8％)×(1-1．4％)×(1-2．1％)=95．757％。
该银行平均加权久期为4.1年，负债平均加权为3.7年 若3个月SHIBOR从4%提高到4.5%，则：
该银行账面净资产价值将（）
- A 增加7.5万元
- B 减少7.5万元
- C 减少5万元
- D 增加5万元
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
利率变动，浮动利率型资产与负债会变动，固定型的收支不会因为三月期的利率变动而变动，因此6000*（4.5%-4%）-4500（4.5%-4%）=7.5万元，减少了7.5万元。
该银行平均加权久期为4.1年，负债平均加权为3.7年 若3个月SHIBOR从4%提高到4.5%，则：
根据上述材料，计算得出的久期缺口为（）
- A -0.0111
- B 0.77
- C -0.856
- D 0.01
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）*负债加权平均久期=4.1-（9000/10000）*3.7=0.77
该银行平均加权久期为4.1年，负债平均加权为3.7年 若3个月SHIBOR从4%提高到4.5%，则：
以下关于缺口分析说法错误的是（）
- A 非利息收入日益成为银行当期收益的重要来源，但大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响
- B 缺口分析是用来衡量利率变化对银行当期收益的影响
- C 资产敏感性缺口时，利率下降会导致银行的净利息收入增加
- D 缺口分析尽管计算简便，清晰易懂，但忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
资产敏感性缺口时，利率下降会导致银行的净利息收入下降。
该银行平均加权久期为4.1年，负债平均加权为3.7年 若3个月SHIBOR从4%提高到4.5%，则：
关于期权风险的Gamma表述错误的是（ ）
- A 其他条件不变，期权的存续期间越长， Gamma 绝对值越小
- B 买入期权的Gamma 为正
- C 卖出期权的Gamma 为正
- D Gamma反映了现货价格变动对期权Delta 的影响
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
Gamma 是指该期权Delta 变化相对于期权标的价格变化的比率，反映了现货价格变动对期权Delta 的影响。
买入期权的Gamma 为正，卖出期权的Gamma 为负，平价期权的Gamma 绝对值大于价内期权或价外期权的Gamma 绝对值;
其他条件不变，期权的存续期间越长， Gamma 绝对值越小。
金融机构发生（ ）重大变化时，应当及时评估可处置性的变化情况。
- A 兼并
- B 收购
- C 重组
- D 破产
- E 接管
商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势，报告的内容包括（ ）。
- A 评估主要风险状况及发展趋势
- B 评估战略目标
- C 提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议
- D 评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险
- E 评估外部环境对资本水平的影响
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。报告应至少包括以下内容：
（一）评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。
（二）评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。
（三）提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。
监管资本的预测需要对（ ）分别进行预测。
- A 附属资本
- B 核心一级资本
- C 其他一级资本
- D 二级资本
- E 经济资本
- 参考答案：B、C、D
- 您的答案：
参考解析：
资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子监管资本以及分母风险加权资产进行正常情景和压力情景的预测。监管资本的预测需要对核心一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。各级资本的细项如何变动受到投资计划、融资计划、拨备政策、利润增速、利润留存比例等的影响。
现金流分为（ ）。
- A 经营活动的现金流
- B 投资活动的现金流
- C 融资活动的现金流
- D 休闲活动的现金流
- E 投机活动的现金流
商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险因素包括（）。
- A 行业风险因素
- B 管理层风险因素
- C 区域风险因素
- D 企业产品销售风险因素
- E 宏观经济因素
新发生不良贷款的外部原因包括（ ）。
- A 违反贷款授权授信规定
- B 企业经营管理不善或破产倒闭
- C 企业逃废银行债务
- D 企业违法违规
- E 地方政府行政干预
- 参考答案：B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
新发生不良贷款的外部原因包括：（1）企业经营管理不善或破产倒闭。（2）企业逃废银行债务。（3）企业违法违规。（4）地方政府行政干预等。
风险报告是商业银行实施全面管理的媒介，从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列内容中属于综合报告的是（ ）。
- A 重大风险事项描述
- B 分类风险状况及变化原因分析
- C 发展趋势及风险因素分析
- D 已采取和拟采取的应对措施
- E 风险应对策略及具体措施
- 参考答案：B、E
- 您的答案：
参考解析：
综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映以下主要内容：
（1）辖内各类风险总体状况及变化趋势；
（2）分类风险状况及变化原因分析；
（3）风险应对策略及具体措施；
（4）加强风险管理的建议。
专题报告是各报告单位针对管理范围内发生（或潜在）的重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告。专题报告应反映以下主要内容：
（1）重大风险事项描述（事由、时间、状况等）;
（2）发展趋势及风险因素分析；
（3）已采取和拟采取的应对措施。
客户评级必须具有（）的功能。
- A 能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势
- B 能够有效防止违约风险
- C 能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率
- D 能够有效抵补风险，以保证商业银行的正常经营
- E 将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内
- 参考答案：A、C、E
- 您的答案：
参考解析：
客户评级必须具有两大功能：一是能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。
风险监管框架涵盖了相互衔接的、循环往复的监管步骤，主要包括（）等。
- A 了解机构
- B 实施风险为本的现场检查
- C 监管措施、效果评价和持续的非现场监测
- D 准备风险为本的现场检查
- E 风险评估
国别风险情况包括但不限于（ ）。
- A 国别风险暴露
- B 风险评估和评级
- C 压力测试
- D 准备金计提水平
- E 超限额业务处理情况
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括但不限于国别风险暴露、风险评估和评级、风险限额遵守情况、超限额业务处理情况、压力测试、准备金计提水平等。
在声誉危机管理中，预先制定战略性的危机管理规划主要包括哪些内容 （ ）。
- A 指定危机管理负责人员，评估内外沟通机制
- B 确保可供使用的沟通资源和技术手段，保障危机时刻的信息传递
- C 严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播
- D 熟悉危机处理的最佳媒介方式
- E 在内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者
- 参考答案：A、B、D、E
- 您的答案：
参考解析：
预先制定战略性的危机管理规划：设定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制；确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传递；熟悉危机处理的最佳媒介方式；在机构内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者。C项，严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播属于管理危机过程中的信息交流。
某企业于当年初向商业银行申请了一笔1000万元1年期专用机器设备抵押贷款。到年底时，由于企业财务状况恶化，无法如期全额偿还本金和利息。为了减少损失，银行紧急与企业磋商进行贷款重组，则下列重组措施可行的有（）。
- A 调整信贷产品
- B 减少贷款额度
- C 调整贷款期限
- D 调整贷款利率
- E 限制企业经营活动
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
贷款重组的主要措施（包括但不限于）：
（1）调整信贷产品；
（2）减少贷款额度；
（3）调整贷款期限（贷款展期或缩短贷款期限）；
（4）调整贷款利率；
（5）增加控制措施，限制企业经营活动。
考点
信用风险抵补：不良资产处置
商业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为九个业务条线，操作风险对应的资本要求系数（以β表示）不同，监管规定的β值包括（ ）。
- A 20％
- B 15％
- C 18％
- D 10％
- E 12％
- 参考答案：B、C、E
- 您的答案：
参考解析：
各业务条线的操作风险资本系数如下：
①零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12％；
②商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15％；
③公司金融、支付和清算、交易和销售及其他业务条线的操作风险资本系数为18％。
故本题选BCE。
商业银行可以从（）维度对贷款组合进行结构分析，有效监测信用组合风险。
- A 第一
- B 第二
- C 第三
- D 第四
- E 第五
- 参考答案：A、B
- 您的答案：
参考解析：
商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度:第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险;第二维度即债项评级，必须反映交易本身特定的风险要素。
日常国别风险信息监测应遵循（ ）原则。
- A 全面性
- B 完整性
- C 及时性
- D 客观性
- E 独立性
盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括（ ）。
- A 总资产收益率
- B 销售毛利率
- C 总资产周转率
- D 资产净利率
- E 资产负债率
- 参考答案：A、B、D
- 您的答案：
参考解析：
盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括：①销售毛利率；②销售净利率；③资产净利率；④净资产收益率；⑤总资产收益率。
C项属于效率比率，体现管理层管理和控制资产的能力；
E项属于杠杆比率，衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，判断企业的偿债资格和能力。
故本题选ABD。
中长期结构性分析的指标包括（）。
- A 存贷比
- B 期限错配分析
- C 流动性比例
- D 净稳定资金比例
- E 其他中长期结构性指标
- 参考答案：A、B、D、E
- 您的答案：
参考解析：
中长期结构性分析的指标包括存贷比、期限错配分析、净稳定资金比例、流动性匹配率和其他中长期结构性指标。流动性比例属于短期流动性风险计量。
2007年颁布的《商业银行信息披露办法》规定，商业银行应披露的其经营状况主要信息有（）。
- A 财务会计报告
- B 各类风险管理状况
- C 公司治理情况
- D 年度利润报告
- E 年度重大事项
- 参考答案：A、B、C、E
- 您的答案：
参考解析：
银监会于2007年颁布的《商业银行信息披露办法》,要求银行披露其经营状况的主要信息,包括财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理情况、年度重大事项等。
下列不属于关键风险指标的是( )。
- A 从业年限
- B 交易量
- C 反洗钱警报数占比
- D 系统故障时间
- E 自动化水平
下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有( )。
- A 某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法
- B 某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移方法
- C 某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法
- D 某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法
- E 某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给与高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法
- 参考答案：A、D、E
- 您的答案：
参考解析：
商业银行的风险管理策略通常可概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险转移的方法；某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险对冲方法。
该银行平均加权久期为4.1年，负债平均加权为3.7年 若3个月SHIBOR从4%提高到4.5%，则：
以下属于市场风险的是（）
- A 利率风险
- B 汇率风险
- C 流动性风险
- D 股票风险
- E 商品风险
- 参考答案：A、B、D、E
- 您的答案：
参考解析：
市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。
该银行平均加权久期为4.1年，负债平均加权为3.7年 若3个月SHIBOR从4%提高到4.5%，则：
商业银行市场风险中的利率风险包括（ ）
- A 期限风险
- B 基准风险
- C 期权性风险
- D 缺口风险
- E 市场风险
该银行平均加权久期为4.1年，负债平均加权为3.7年 若3个月SHIBOR从4%提高到4.5%，则：
商业银行常用的市场风险计量方法( )
- A 缺口分析
- B 久期分析
- C 敏感性分析
- D 外汇敞口分析
- E 风险价值
