诚信已经成为当今人们热议的话题之一，保险产品作为一种无形产品要求( )履行最大诚信原则。
- A 投保人
- B 保险人
- C 投保人或保险人
- D 投保人和保险人
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
最大诚信原则是指保险合同当事人订立合同及在合同有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。所以，双方当事人(投保人和保险人)在保险合同订立、履行的过程中都应当遵守最大诚信原则，不容许有欺诈、蒙骗行为。
下列关于弃权与禁止反言的说法不正确的是( )。
- A 弃权通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权
- B 禁止反言意味着无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张
- C 代理人的弃权行为不视为保险人的弃权行为，保险人可拒绝承担责任
- D 弃权与禁止反言常因保险代理人的原因产生
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
C项，从保险代理关系看，保险代理人是以保险人的名义从事保险活动的，其在授权范围内的行为所产生的一切后果应由保险人来承担。所以，代理人的弃权行为即视为保险人的弃权行为，保险人不得为此拒绝承担责任。?
下列哪一项不是合格的投保人必需满足的条件?( )
- A 投保人需具有民事权利能力与民事行为能力
- B 投保人需对保险标的具有保险利益
- C 投保人需符合保险合同规定的健康标准
- D 投保人承担支付保险费的义务
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
投保人又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。要成为合格的投保人通常需要具备以下三个要件：①具有完全的权利能力和行为能力；②对保险标的必须具有保险利益；③承担支付保险费的义务。?
人寿保险包括( )等险种。
- A 收入保障保险
- B 特定意外伤害保险
- C 长期护理保险
- D 年金保险和两全保险
- 参考答案：D
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参考解析：
人寿保险主要业务种类包括：定期寿险、终身寿险、两全寿险、年金保险、投资连结保险、分红寿险和万能寿险等。AC两项属于健康保险；B项属于意外伤害保险。
人身意外伤害保险合同的被保险人外出爬山不幸摔伤，因伤势较重无法行走，卧在湿地上等待救助，结果由于感冒引发肺炎并最终因肺炎致死。在此事件中，被保险人死亡的近因是( )。
- A 爬山发生意外
- B 着凉
- C 感冒
- D 肺炎
- 参考答案：A
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对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。由此可知，本题中的近因为爬山发生意外。
某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个1岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。关于周先生家庭建立保险规划，下列做法中错误的是( )。
- A 周先生家庭需要补充的商业保险最好不要超过年缴保费24000元
- B 优先保障一岁半的孩子
- C 优先保障收入较高的周先生
- D 周先生的保费支出应高于妻子的保费支出
- 参考答案：B
- 您的答案：
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周先生是家庭的主要经济支柱，承担整个家庭的支出，一旦其工作能力有所减弱甚至丧失，从而收入降低甚至完全丧失，给家庭生活带来巨大的影响，所以应该优先保障周先生。?
小董与朋友到华山旅游，结果不幸跌下山崖，导致右腿骨折，在山下等待救援时因天气寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，小董的母亲发现了一份意外险保单，则( )。
- A 不赔，肺炎是意外险的除外责任
- B 赔一部分，因为小董不全因为意外死亡
- C 全赔，因为是意外导致其感染肺炎
- D 不赔，因为是寒冷导致其感染肺炎
- 参考答案：C
- 您的答案：
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对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。如果该近因属于保险责任范围内，保险人就应当承担保险责任。该题中，意外为近因，保险公司仍然承担偿付责任。
理财规划的各部分是相互联系的，其中某些产品的设计要同时考虑多个规划的需要。比如年金保险产品除了是风险管理和保险规划的重要工具，还是( )规划经常需要考虑的。
- A 现金
- B 消费支出
- C 子女教育
- D 退休养老
- 参考答案：D
- 您的答案：
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年金保险是指以生存为给付保险金条件，按约定分期给付生存保险金，且分期给付生存保险金的问隔不超过一年(含一年)的人寿保险。目前在保险市场上，年金保险多数为养老金保险。
以下不属于补偿原则相关规定的是( )。
- A 以被保险人的实际损失为限
- B 以投保人的保险金额为限
- C 以保险责任范围内的损失发生为前提
- D 不能让被保险人通过保险获得额外的利益
- 参考答案：B
- 您的答案：
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保险补偿原则包含两个基本含义：①只有保险事故发生造成保险标的毁损致使被保险人遭受经济损失时，保险人才承担损失补偿的责任；②被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险补偿原则的量的限定。
客户对保险“禁止反言”的原则通常很难理解，保险公司在解释这一概念时应注意强调这一原则在保险实践中主要用于约束( )。
- A 投保人
- B 被保险人
- C 保险人
- D 受益人
- 参考答案：C
- 您的答案：
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禁止反言也称“禁止抗辩”，是指保险合同一方既然已放弃他在合同中的某种权利，将来不得再向他方主张这种权利。事实上，无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张。但在保险实践中，它主要用于约束保险人。
从2012年起，李某开始每年为他的家用汽车投保一年期、保额10万元的汽车财产险。在2014年2月，李某将汽车转手卖给王某，但没有通知保险公司变更投保人。2015年1月，该汽车发生了保险事故，造成重大损失，对此，( )。
- A 王某可以向保险公司索要保险金
- B 李某可以向保险公司索要保险金
- C 王某和李某一起向保险公司索要保险金
- D 保险公司不用向任何一方提供保险赔偿金
- 参考答案：D
- 您的答案：
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根据最大诚信原则，投保人必须履行告知义务。?
小李购买了某公司的终身寿险，终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都要支付死亡保险金。下列关于终身寿险的描述错误的是( )。
- A 终身寿险相当于一份100岁到期的定期寿险
- B 终身寿险的保单所有人必须通过退保才能获得资金
- C 大多数终身寿险保单属于分红保单
- D 终身寿险也有部分保单属于非分红终身寿险
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
终身寿险指以死亡为给付保险金条件，且保险期限为终身的人寿保险。终身寿险具有保单现金价值，即被保险人要求解约或退保时，寿险公司应该发还的金额。
分红寿险和健康险保单在世界各地都很普遍。在分红寿险中，下列选项不是分红最常 见的红利选择的是( )。
- A 抵交保费
- B 购买缴清增额保险
- C 退保净值
- D 增加保单保额
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
分红寿险的红利分配有现金红利分配和增额红利分配两种方式。现金红利分配是指直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人的红利分配方式。保单持有人在领取现金红利时可以选择直接领取现金、抵交保费、累积生息或者购买缴清保额等方式。增额红利分配是指以增加保单保额的方式来进行红利分配。
下列关于定期寿险说法错误的是( )。
- A 相比其他形态的人寿保险来说，定期寿险更接近于财产和责任保险
- B 定期保单具有终身有效的性质
- C 定期寿险的保险期间短则1年，长则10年、20年
- D 定期寿险每千元保额的初期费率要低于同样条件下的其他寿险产品，后期费率会随保单持续时间的延长而快速增加
- 参考答案：B
- 您的答案：
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定期寿险具有固定的保险期限，如在保险合同中约定保险期限为5年、10年或15年；或者在保险合同中约定合同生效至被保险人的某一特定年龄(如65周岁)为保险期限。只有当被保险人在保险期限内死亡，且此时保险合同还有效时，保险公司才会向受益人支付保险金。?
下列关于共同保险的说法不正确的是( )。
- A 共同保险又称共保
- B 投保人的保险金额不能超过保险标的价值
- C 保险人将其所承保的业务的一部分或全部，分给另一个或者几个保险人承担
- D 共同保险的风险转移形式是横向的
- 参考答案：C
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共同保险也称共保，是由几个保险人联合直接承保同一保险标的、同一风险、同一保险利益的保险。C项属于再保险。?
下列关于机动车辆第三者责任保险的说法正确的是( )。
- A 保险责任仅限于车主本人驾驶车辆的情况下发生的损失
- B 酒后驾车导致的第三者责任损失，保险人不负责赔偿
- C 副驾驶位置上的人员在交通事故中发生的损失，也在保险责任范围内
- D 是一种强制保险
- 参考答案：B
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机动车商业第三者责任保险承保被保险人或其允许的合格驾驶人员在使用被保险车辆过程中，因发生意外事故致使第三者遭受人身伤亡或财产直接损毁而依法或依据保险合同应承担经济赔偿责任，超过机动车交通事故责任强制保险各分项赔偿限额以上的部分。该险种是一种商业保险。
理财师为企业介绍企业年金制度，企业年金中企业也需要缴费，但企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的( )。
- A 1／3
- B 1／4
- C 1／6
- D 1／12
- 参考答案：D
- 您的答案：
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在缴费额度方面，《企业年金试行办法》中规定：企业缴费每年不超过本企业上年度员工工资总额的1／12；企业和员工个人缴费合计一般不超过本企业上年度员工工资总额的1／6。?
下列关于保证的说法不正确的是( )。
- A 保险保证必须是书面的
- B 保险合同中均存在默示保证
- C 保险保证必须是保险合同的一部分
- D 在没有法律规定特别限制的情况下，保险人可以要求投保人同意投保书中所申明的事实或承诺均被视为保证
- 参考答案：B
- 您的答案：
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保证是指保险人和投保人在保险合同中约定，投保人或被保险人在保险期限内担保对某种特定事项的作为或不作为或担保其真实性，可见，保险保证必须是书面的。保证是保险人接受承保或承担保险责任所需投保人或被保险人履行某种义务的条件，因此，保证是影响保险合同效力的重要因素，保险保证的内容是合同的组成部分。保证通常分为明示保证和默示保证。?
弃权通常是指( )放弃其在保险合同中可以主张的某种权利。
- A 投保人
- B 受益人
- C 保险人
- D 被保险人
- 参考答案：C
- 您的答案：
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弃权是指保险合同的一方当事人放弃其在保险合同中可以主张的某项权利。通常是指保险人放弃合同的解除权与抗辩权。弃权和禁止反言针对的都是保险人。
在海上保险中，保险人已经知道被保险轮船改变航道而没有提出解除合同，而后因改变航道而发生的保险事故造成的损失，保险人就要赔偿。这在保险中通常被称为( )。
- A 不可抗辩条款
- B 禁止反言
- C 弃权
- D 不可抗力
- 参考答案：B
- 您的答案：
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禁止反言也称“禁止抗辩”，是指保险合同一方既然已放弃他在合同中的某种权 利，将来不得再向他方主张这种权利。
下列各项符合保险利益构成要件的是( )。
- A 违反法律规定或损害社会公共利益而产生的利益
- B 政治利益
- C 根据有效的租赁合同所产生的租金收益
- D 刑事责任
- 参考答案：B
- 您的答案：
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保险利益是构成保险法律关系的一个要件。保险利益是保险合同有效成立的要件，保险合同有效必须建立在投保人对保险标的具有保险利益的基础上。保险利益的具体构成需满足三个要件：①可保利益必须是合法利益；②可保利益必须是有经济价值的利益；③可保利益必须是可以确定的和能够实现的利益。
小高以自己的房屋为抵押向银行贷款。银行贷给他35万元，同时为抵押的房屋投保了35万元的1年期房屋火险。按照约定，贷款人半年后偿还了15万元。不久，该保险房屋发生重大火灾事故，则银行可以得到的赔偿金额是( )万元。
- A 10
- B 15
- C 20
- D 30
- 参考答案：C
- 您的答案：
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被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险补偿原则的量的限定。题目中银行实际损失为向小高贷款的总额35万元减已偿还的15万元，即20万元。
人身保险合同中，关于受益人的规定，下列说法错误的是( )。
- A 被保险人或投保人都可以指定受益人
- B 投保人只能指定一人为受益人
- C 投保人指定受益人时须经被保险人同意
- D 如果被保险人是无民事行为能力人或者限制民事行为能力人，可以由其监护人指定受益人
- 参考答案：B
- 您的答案：
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指定受益人是被保险人和投保人的权利，由于对受益人的资格没有限制，而且人们的社会关系并不是单一的，每个人都有其特定的家庭成员或其他亲属。这样被保险人或者投保人在指定受益人时，就有可能指定数人为受益人而不是只指定一人为受益人。?
孙先生与张女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万元(现值)。银行存款25万元左右。则该家庭的资产负债率为( )。
- A 0.05
- B 0.1
- C 0.15
- D 0.2
- 参考答案：A
- 您的答案：
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负债总额为100000元，总资产为1850000(900000+700000+250000)元。资产负债率=总负债÷总资产=100000／1850000=0．05。?
在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上( )个百分点。
- A 1～3
- B 2～4
- C 3～5
- D 4～6
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
教育费用的增长率一方面受到通货膨胀率的影响，另一方面，教育费用的增长率通常又高于通货膨胀率，且呈现出逐年上升的趋势。因此，在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上3～5个百分点。?
由于教育投资周期较长，大额提取往往发生在后期子女读大学期间，有的家长在前期家庭遇到临时财务困难或有其他大额消费时，难免会动用子女的教育储蓄投资。这违背了进行教育投资规划时，应遵循的( )原则。
- A 提前规划
- B 从宽预计
- C 专款专用
- D 稳健投资
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
专款专用是教育金储备过程中应该遵循的重要原则。因为资源稀缺、变化多，挪用的教育金在许多时候难以如数及时补齐。因此，设立教育资金专门储蓄、投资账户，可以有效避免由于客户定力不够在遇到一些临时经济困难时，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要继续深造的时候资金不足的情况。
小章在选择子女教育投资规划工具前，向理财师进行了咨询，大体上来说，教育投资规划工具可划分为长期教育投资规划工具和短期教育投资规划工具。以下选项中属于短期教育投资规划工具的是( )。
- A 教育储蓄
- B 国家助学贷款
- C 教育保险
- D 共同基金
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
教育投资规划工具可分为：①长期教育投资规划工具；②短期教育投资规划工具。其中，短期教育投资规划工具主要包括学校学生贷款、国家助学贷款、商业助学贷款等；长期教育投资规划工具包括教育储蓄、银行储蓄、教育保险、基金产品、教育金信托和其他投资理财产品等。
根据教育对象不同，教育规划可以分为_______和_______两种。( )
- A 职业教育规划；子女教育规划
- B 职业教育规划；素质教育规划
- C 基本教育规划；素质教育规划
- D 义务教育规划；高等教育规划
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
根据教育对象不同，教育规划通常被分为职业教育规划与子女教育规划。职业教育是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育，如MBA、专业证书的相关培训学习等。子女教育规划是家庭教育理财规划的核心。子女的教育通常由基本教育与素质教育组成，基本教育的成本一般包括基础教育与高等教育的学费等常规费用；素质教育的成本则包括兴趣技能培训班、课外辅导班等一些校外课堂的费用。?
下列关于学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款三种贷款利息的说法，正确的是( )。
- A 学生贷款没有利息
- B 国家助学贷款利息全免
- C 国家助学贷款利息最低
- D 一般商业性助学贷款利息最低
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
学生贷款是一种无息贷款；国家助学贷款由国家承担部分利息，对办理该贷款的学生进行补贴；一般商业性助学贷款的贷款利息按法定贷款利率执行。
在教育规划的各种工具中，虽然教育储蓄具有很强的优势，但教育储蓄要求十分严格，只有( )及以上的学生才能办理教育储蓄。
- A 小学1年级
- B 小学4年级
- C 小学6年级
- D 初中1年级
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金，分次存入，到期一次支取本息的服务。开户对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。
教育储蓄是国家特设的储蓄项目，它是以( )方式计息。
- A 活期存款利率
- B 存本取息
- C 一年期定期存款利率
- D 整存整取
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
教育储蓄按整存整取方式计息，其中，1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。
王先生夫妇估计需要在55岁二人同时退休时准备退休基金150万元，王先生夫妇还有20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式，另外假设退休基金的投资收益率为5％0，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金( )元。
- A 54364
- B 45346
- C 45634
- D 45364
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
每年年末应投入资金=1500000÷(F／A，5％，20)=45364(元)。?
理财师建议吴先生提早进行退休养老规划，因为退休养老规划是为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的理财方案。以下关于退休养老规划的说法错误的是( )。
- A 退休养老规划是个人理财规划中不可缺少的部分
- B 预期寿命的延长，凸显了退休养老规划的必要
- C 合理而有效的退休养老规划，通常可以满足退休后漫长生活的支出需要，但不能抵御通货膨胀的影响，更不能显著的提高个人的财富水平
- D 社会保障和养老金资金紧张的现状使个人更需要在年轻时积累退休养老金
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
合理而有效的退休养老规划不但可以满足退休后漫长生活的支出需要，保证自己的生活品质，抵御通货膨胀的影响，而且可以显著地提高个人的净财富。?
基本养老金支付水平的影响因素是( )。
(1)本人指数化月平均缴费工资
(2)家庭需要赡养的人数
(3)当地上年度职工月平均工资
(4)个人账户积累
(5)企业年金的给付水平
- A (3)(4)(5)
- B (1)(3)(4)
- C (1)(2)(3)
- D (1)(2)(3)(4)(5)
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1％；个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。
一般而言，被称为退休后生活的第一道防线的是( )。
- A 企业的年金收入
- B 国家的社会养老保险
- C 个人储备的退休养老基金
- D 房产变现收入
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老金的不同“防线”。第一道“防线”应当是国家的社会保险制度，如我国企业职工退休后获得的城镇企业职工基本养老保险金及公务人员的退休金。第二道“防线”应当是企业年金收入。第三道“防线”应当是商业性养老保险的保险金收入。第四道“防线”应当是个人储备的退休养老基金。第五道“防线”应当是房产变现收入。
随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题。在充分调查研究和总结过去20年来养老保险改革经验的基础上，国务院2005年12月发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》。这次计发办法改革，采取( )的方式来设计。
- A “新人新制度、老人老办法、中人逐步过渡”
- B “新人新制度、老人新办法、中人逐步过渡”
- C “新人新制度、中人新办法、老人逐步过渡”
- D “新人新制度、老人老办法、中人自主选择”
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
某投资组合是有效的，其标准差为18％，市场组合的预期收益率为17％，标准差为20％，无风险收益率为5％。根据市场线方程，该投资组合的预期收益率为( )。
- A 18.33％
- B 12.93％
- C 15.8％
- D 19％
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
根据资本市场线方程
,可计算得到该投资组合的预期收益率为：5％+(17％-5％)÷20％X18％=15．8％。?
ABC公司面临甲乙两个投资项目，经测算，它们的期望报酬率相同，甲项目的标准差小于乙项目的标准差。则以下对甲乙两个项目的表述正确的是( )。
- A 甲项目优于乙项目
- B 乙项目优于甲项目
- C 两个项目并无优劣之分，因为它们的期望报酬率相等
- D 因为甲项目标准差较小，所以取得高报酬率的概率更大，应选择甲项目
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
风险可以理解为通过计算一组数据偏离其均值的偏差程度。这组数据越离散，其波动也就越大，标准差越大；这组数据越聚合，其波动也就越小，标准差越小。预期收益率的标准差越大，预期收益率的分布也越大，不确定性及风险也越大。甲乙项目预期报酬相同，但甲项目风险较小，因此甲项目优于乙项目。?
按照马柯维茨的描述，表5—2中的资产组合中不会落在有效边界上的是( )。
表5—2资产组合表
- A 只有资产组合W不会落在有效边界上
- B 只有资产组合X不会落在有效边界上
- C 只有资产组合Y不会落在有效边界上
- D 只有资产组合Z不会落在有效边界上
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
Z组合相对于w组合来讲，其期望收益增加，而风险降低，从而使得w组合不会落在有效边界上，而其他选项无法改进。?
资本市场线(CML)表示( )。
- A 有效组合的期望收益和方差之间的一种简单的线性关系
- B 有效组合的期望收益和风险报酬之间的一种简单的线性关系
- C 有效组合的期望收益和标准差之间的一种简单的线性关系
- D 有效组合的期望收益和β之间的一种简单的线性关系
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
证券市场线与资本市场线，都是描述资产或资产组合的期望收益率与风险之间关系的曲线。资本市场线的横轴是标准差，既包括系统风险又包括非系统风险，它所反映的是这些资产组合的期望收益与其全部风险间的依赖关系。?
关于证券市场线和资本市场线，下列说法正确的是( )。
- A 价值被低估的证券将处于证券市场线上方
- B 资本市场线为评价预期投资业绩提供了基准
- C 证券市场线使所有的投资者都选择相同的风险资产组合
- D 资本市场线表示证券的预期收益率与其β系数之间的关系
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
A项，如果投资组合位于证券市场线的上方，则α值大于零，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好；如果投资组合位于证券市场线的下方，则α值小于零，表明该组合的绩效不好。?
一位投资者希望构造一个资产组合，并且资产组合的位置在资本市场线上最优风险资产组合和无风险资产之间，那么他将( )。
- A 只投资风险资产
- B 只投资无风险资产
- C 以无风险利率贷出部分资金，剩余资金投入最优风险资产组合
- D 以无风险利率借入部分资金，所有资金投入最优风险资产组合
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
证券市场线描述的是( )。
- A 证券的预期收益率与其总风险的关系
- B 市场资产组合是风险性证券的最佳资产组合
- C 证券收益与市场组合收益的关系
- D 由市场组合与无风险资产组成的资产组合预期收益
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
如果李凌面临一个月投资项目：70％的概率在一年内让自己的投资基金额翻倍，30％的概率让自己的投资金额减半。则该项投资的期望收益率是( )。
- A 55.00％
- B 47.25％
- C 68.74％
- D 85.91％
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
该项投资的期望收益率=70％X100％-30％X50％=55％。?
投资者投资的资产品种很多，既买基金又买股票、国债，此时就应使用经过市场风险系数调整的超额收益，对应的是________指标，该指标越大，表明组合资产的实际业绩越________。( )
- A 夏普；差
- B 特雷诺；差
- C 夏普；好
- D 特雷诺；好
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
特雷诺指数给出了单位风险的平均超额收益率，其风险使用的是系统风险，当投资人除当前投资组合外，还有其他若干投资组合，亦即投资完全分散化时，则选择β系数作为当前投资组合的风险指标是合适的；而夏普比率等于投资组合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率的标准差的比值，它衡量了投资组合的每单位波动性所获得的回报，当投资人当前的投资组合为唯一投资时，用标准差作为投资组合的风险指标是合适的。?
理财规划须关注基金市场，在三大经典风险调整收益率指数中，( )是指在一段评价期内基金投资组合的平均超额收益率超过无风险收益率部分与该基金的收益率的标准差之比。
- A 夏普比率
- B 詹森指数
- C 特雷纳指数
- D 晨星指数
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
夏普比率等于投资组合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率的标准差的比值。它衡量了投资组合的每单位波动性所获得回报。当投资人当前的投资组合为唯一投资时，用标准差作为投资组合的风险指标是合适的。
某债券的票面价值为1000元，息票利率为6％，期限为3年，现以960元的发行价向全社会公开发行，债券的再投资收益率为8％，则该债券的复利到期收益率为( )。
- A 4.25％
- B 5.36％
- C 6.26％
- D 7.42％
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
债券的复利到期收益率为:
若投资组合的β系数为1．35，该投资组合的特雷诺指标为5％，如果投资组合的期望收益率为15％，则无风险收益率为( )。
- A 7.25％
- B 8.25％
- C 9.25％
- D 10.25％
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
根据特雷诺指标公式，有：5％=(15％-rf)／1．35，解得：rf=8．25％。?
下列财产中，不属于遗产的财产是（ ）。
- A 被继承人生前夫妻共同财产
- B 被继承人生前个人所有存款
- C 被继承人生前个人所有学习用品
- D 被继承人生前个人所有著作权中的财产权利
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
根据《继承法》的有关规定，遗产必须符合三个特征：①必须是公民死亡时遗留的财产；②必须是公民个人所有的财产；③必须是合法财产。这三个条件必须同时具备，才能成为遗产。
遗嘱继承人的范围是（ ）。
- A 与法定继承人的范围相同
- B 与法定继承人的范围不同
- C 公民或法人
- D 公民、法人、国家或其他组织
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
遗嘱继承实际上是对法定继承的一种排斥。在遗嘱继承中，被继承人在遗嘱中指定的遗嘱继承人只能是法定继承人中的一人或数人。?
一般而言，在客户关系管理中，客户投诉的最根本的原因是（ ）。
- A 客户没有得到实惠
- B 企业的产品质量不好
- C 客户没有得到预期的期望
- D 企业的后续服务不好
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
投诉的客户一般对公司的产品和服务有一定的需求或忠诚度，他们希望通过投诉给公司更正的机会、希望公司做得更好。
一般而言，获利能力指标主要包括（ ）等财务指标。
- A 销售利润率、资产负债率、净资产利润率、现金比率
- B 实收资本利润率、资产负债率、净资产利润率、基本获利率
- C 销售净利润率、实收资本利润率、净资产利润率、基本获利率
- D 已获利息倍数、销售利润率、实收资本利润率、现金比率
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
获利能力分析反映的是企业获取利润的能力，有如下几类：①销售净利润率；②净资产利润率（从所有者和债权人双方的共同角度考察）；③实收资本利润率；④净资产利润率（从所有者角度考察）；⑤基本获利率。对于上市公司而言，每股收益、每股股利和市盈率等与公司股票表现相关的指标也是需要关注的获利能力指标。
理财师帮助客户了解清楚“自己现在在哪里”的切入点是( )。
- A 对客户家庭财务状况信息的收集
- B 对客户家庭财务状况信息的整理
- C 对客户家庭财务状况的分析
- D 对客户家庭重要成员的性格分析
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
要帮助客户清楚地了解“自己现在在哪里”，切入点就是理财师对客户家庭财务状况的分析。
( )是指对风险发生的损失程度结合家庭财务的其他因素进行全面考虑，评估风险的危害程度，并决定是否需要采取相应的措施或采取何种对策。
- A 风险评估
- B 风险识别
- C 风险抵御
- D 风险防范
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
为客户制定家庭财务保障规划，包括风险识别、风险评估、测算客户保障需求额度、保险产品建议、评估风险管理效果。其中风险评估是指对风险发生的损失程度结合家庭财务的其他因素进行全面考虑，评估风险的危害程度，并决定是否需要采取相应的措施或采取何种对策。
下列不属于评估风险管理效果这一工作包括的内容的是( )。
- A 风险覆盖评估
- B 可行性评估
- C 整体性评估
- D 单项评估
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
评估风险管理效果是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。这一工作包括以下三个方面的内容：①风险覆盖评估；②可行性评估；③整体性评估。?
下列属于流动性资产比率的计算公式的是( )。
- A 流动性资产／总收入
- B 流动性资产／总负债
- C 流动性资产／净资产
- D 流动性资产／总资产
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
财产的种类不包括（ ）。
- A 动产
- B 不动产
- C 知识产权
- D 经营使用权
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
财产是指拥有的金钱、物资、房屋、土地等物质财富：国家财产、私人财产，具有金钱价值、并受到法律保护的权利的总称。大体上，财产有三种，即动产、不动产和知识财产(即知识产权)。
关于人寿保险的描述错误的是（ ）。
- A 人寿保险产品在财富传承规划中起着很大的作用
- B 人寿保险主要是以人的寿命为保障对象
- C 人寿保险以被保险人在保险期间生存或身故为给付保险金的条件
- D 人寿保险以指定当事人来完成保险合同约定
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
人寿保险是主要以人的寿命为保障对象的保险，以被保险人在保险期间生存或身故为给付保险金的条件，通常以指定受益人来完成保险合同约定。随着保险市场的发展，将人寿保险作为实现财富传承工具的情况变得越发普遍。?
转继承的客体是（ ）。
- A 继承人
- B 被继承人
- C 遗产所有权
- D 继承权
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
转继承所转移的不是继承权，而是遗产所有权，因此，应将转继承人应继承的遗产份额视为其同配偶的共同财产，转继承的客体，即转继承人承受的是被转继承人应取得的遗产份额，但不是被转继承人应取得的全部遗产份额。?
以下选项中，不属于退休规划原则的是( )。
- A 收益最大化原则
- B 尽早性原则
- C 谨慎性原则
- D 平衡原则
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
由于退休养老在客户众多理财目标中的特殊性和艰巨性，理财师在做相关规划时应注意如下几点原则：①尽早性原则。未雨绸缪，尽早开始储备养老金，越早越轻松。通过薪金收入的累积和时间的复利效应，养老金的筹备任务会事半功倍。②谨慎性原则。理财师和客户在制定退休规划时，一定要避免过于乐观的估计。③平衡原则。制定退休规划应注意稳健性和收益性平衡。
自用性资产是客户用于( )的资产。
- A 维护家庭生活品质
- B 家庭日常开销
- C 紧急预备金
- D 满足其人生不同阶段需求
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
普通家庭的资产通常被分为三大类：①自用性资产，指的是客户当前用以维护家庭生活品质的资产；②投资性资产，指客户需要增值保值、用以满足其人生不同阶段需求的最主要的资产；③流动性资产，是客户用于家庭日常开销和紧急预备金的准备金。?
税法中规定从事货物批发或零售的纳税人，年应税销售额在( )万元以下的，为小规模纳税人。
- A 100
- B 120
- C 150
- D 80
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
确定小规模纳税人的标准：①从事货物生产或提供应税劳务的纳税人，以及从事货物生产或提供应税劳务为主并兼营货物批发或零售的纳税人，年应征增值税的销售额在50万元以下；②上述规定范围以外的纳税人，年应税销售额在80万元以下。?
信息收集的来源和方法不包括( )。
- A 开户资料
- B 调查问卷
- C 面谈征询
- D 邻居洽谈
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
信息收集的来源和方法主要有：开户资料、调查问卷、面谈征询和客户能提交的一些账户、财务资料等。?
下列关于企业融资的说法错误的是（ ）。
- A 债务方式主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷
- B 银行借款具有节税功能
- C 企业发行债券尽量不要选择定期还本付息方式
- D 民间借贷具有很强的操作空间
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
在企业融资方面，从债务方式选择上，主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷三大类。银行借款的成本主要是利息，可在税前扣除，所以具有节税功能；企业发行债券的利息可计入成本，要尽量选择定期还本付息方式，使企业在债券有效期内不用付息；民间借贷具有很强的操作空间，企业可选择有利于自己的方案。?
一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的( )。
- A 5％
- B 10％
- C 20％
- D 30％
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的10％，但如果客户通过保险进行储蓄的话，这个比例可以相应提高，应该具体分析、分别计算。但如果偏高的话，则需要做一定的调整。?
下列关于节税的表述错误的是( )。
- A 巧妙利用税法赋予纳税人的权利
- B 不属于逃税的行为
- C 顺应立法精神是节税的一个重要原则
- D 与通常所说的“避税”，两者一样，无区别
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
D项，节税和避税不同，节税具有合法性，避税是以非违法的手段来达到逃避纳税义务的目的，因此在一定程度上它与逃税一样有损国家税法，直接后果是将导致国家财政收入的减少，间接后果是税收制度有失公平和社会腐败。故节税不需要反节税，而避税则需要反避税。
理财规划书中的投资规划建议不包括( )。
- A 理财产品教育
- B 对未来不同阶段的投资预期报酬率的设定
- C 对现阶段的资产配置的建议
- D 对现阶段的产品配置的建议
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
理财规划书中的投资规划建议包括了以下三个方面的内容：①投资理念教育；②对未来不同阶段的投资预期报酬率的设定；③对现阶段的资产配置和产品配置的建议。?
( )不属于投资收入。
- A 企事业单位的承包经营所得
- B 资产增值
- C 财产转让所得
- D 特许权使用费所得
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
投资收入又称“理财收入”，通常是指家庭的财产性收入，其中包括特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。A项属于工作收入。
下列关于资本资产定价模型的假设，错误的是( )。
- A 投资者根据投资组合在某一段时期内的预期报酬率和标准差来评价该投资组合
- B 投资者是知足的
- C 投资者是风险厌恶者
- D 投资者总希望预期报酬率越高越好
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
B项，资本资产定价模型假设投资者希望财富越多越好，效用是财富的函数，财富又是投资收益率的函数。?
境外人士在境内居住满1年而未超过5年的个人，不向其( )征收个人所得税。
- A 境内所得境内支付或负担
- B 境内所得境外支付或负担
- C 境外所得境内支付或负担
- D 境外所得境外支付或负担
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
境外人士获取中国境内所得是否征收个人所得税如表6-1所示。
表6-1境外人士获取中国境内所得是否征收个人所得税一览表?
王某意外死亡，没有立下遗嘱，留下300万的遗产，妻子有固定工作，母亲由哥哥一家照顾，王某还有一个五岁的女儿，如果你为王先生准备一份遗嘱的话，则你认为他的（ ）应获得较多的遗产。
- A 妻子
- B 女儿
- C 哥哥
- D 无法判定
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
按照《继承法》第十三条第二款至第五款的规定，对生活有特殊困难的缺乏劳动能力的继承人，分配遗产时，应当予以照顾。王先生的妻子有工作，母亲有人赡养，而女儿没有收入来源，应当给予其照顾，在分遗产时应适当多分。?
下列项目中，属于劳务报酬所得的是( )。
- A 发表论文取得的报酬
- B 提供著作的版权而取得的报酬
- C 将国外的作品翻译出版取得的报酬
- D 高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
劳务报酬所得是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经济服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。AC两项均为稿酬所得，B项为特许权使用费所得。?
严先生转让一项专有技术，获得特许权使用费10万元，则这笔特许权使用费的应纳个人所得税额为( )元。
- A 11200
- B 16000
- C 19625
- D 20000
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
特许权使用费所得按次计算征收个人所得税，适用20％的比例税率，对每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20％的费用，其余额为应纳税所得额。因此，这笔特许权使用费收入应纳个人所得税额=100000×(1-20％)×20％=16000(元)。
马小姐的所得税边际税率为30％，若收入增加2000元，则税后收入可增加( )元。
- A 600
- B 1200
- C 1400
- D 2600
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
税后收入增加额=2000×(1-30％)=1400(元)。?
祖父母、外祖父母属于第二顺序继承人，祖父母、外祖父母享有继承权，其继承方式不包括（ ）。
- A 法定继承
- B 遗嘱继承
- C 转继承
- D 代位继承
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
代位继承又称问接继承，是指被继承人的子女先于被继承人死亡时，由该先于被继承人而死的晚辈直系血亲代替其位继承被继承人遗产的一种法定继承方式。被代位人需是被继承人子女及其直系辈亲属。
( )不属于普通家庭的债务类型。
- A 主动性负债
- B 消费性负债
- C 投资性负债
- D 自用性负债
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
普通家庭的债务包括了消费性负债、投资性负债和自用性负债三种类型。?
在法定继承中，继承人只能依法定的顺序依次参加继承，前一顺序的继承人总是排斥后一顺序继承人继承，这属于继承顺序的（ ）。
- A 法定性
- B 排他性
- C 强行性
- D 限定性
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
法定继承人的继承顺序具有以下特征：①法定性；②强行性；③排他性；④限定性。其中，排他性是指继承人只能依法定的顺序依次参加继承，前一顺序的继承人总是排斥后一顺序继承人继承。
下列有关相互继承的说法错误的是（ ）。
- A 夫妻之问有相互继承遗产的权利
- B 夫妻互为第一顺序法定继承人
- C 再婚的老年人无权要求继承配偶的遗产
- D 父母子女有相互继承遗产的权利
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
夫妻是最初的和最基本的家庭关系。夫妻双方有相互扶养的义务，对夫妻共同财产有平等的权利，有相互继承遗产的权利。?
下列不属于理财规划书的内容的是( )。
- A 规划方案的执行
- B 法律声明文件
- C 理财师的资历、执业资格、专业领域、相关利益冲突信息披露
- D 客户的婚姻状况和身体健康状况
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
根据法律规定，继承从（ ）时开始。
- A 被继承人死亡
- B 遗嘱生效时
- C 被继承人允许时
- D 继承合法时
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为。遗嘱是否合乎法律规定的条件，能否有效，一般应以遗嘱人死亡时为准，遗嘱人死亡前，遗嘱继承人不享有主观意义上的继承权。
遗嘱继承人放弃继承，其放弃继承的财产按照（ ）。
- A 无人继承办理
- B 代位继承办理
- C 转继承办理
- D 法定继承办理
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
有下列情形之一的，遗产中的有关部分按照法定继承办理：①遗嘱继承人放弃继承或者受遗赠人放弃受遗赠的；②遗嘱继承人丧失继承权的；③遗嘱继承人、受遗赠人先于遗嘱人死亡的；④遗嘱无效部分所涉及的遗产；⑤遗嘱处分的遗产。
代位继承人不可以是被代位人的（ ）。
- A 外曾孙子女
- B 子女
- C 配偶
- D 外孙子女
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
代位继承不受辈数的限制，根据《继承法》规定，被继承人的直系血亲中有子女、子女的子女，即孙子女、外孙子女也可以代位继承。如孙子女、外孙子女也先于继承人死亡的，其曾孙子女，外曾孙子女可以成为代位继承人。被继承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被继承人的旁系血亲或长辈直系亲属均没有代位继承权。
下列关于财富传承规划基本概念的认识，不正确的是（ ）。
- A 对象是客户的资产和负债
- B 财富传承都是基于特定受益人或继承人，而特定受益人大多是家庭中重要的成员
- C 财富转移或传承时机选择多是为了提升其以货币计价的财富转移的效率
- D 当转移对象为慈善机构时，主要考虑因素是税负
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
当转移对象为慈善机构时，转移财产一般完全免税，即税负不是考虑因素，财富控制权是主要考虑因素。如果财富升值的速度快、财富拥有者又不想过早失去控制或决策权，转移的时间就应当尽可能地延迟。?
已知无风险资产的收益率为6％，市场组合的预期收益率为12％，股票A的β值为0．5，股票B的β值为2，则股票A和股票B的风险报酬分别为( )。
- A 6％，12％
- B 3％，12％
- C 3％，6％
- D 6％，10％
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
,股票B的风险报酬=β[E(RM)-Rf]=(12％-6％)X2=12％。?
下列关于办理公证遗嘱的说法，不正确的是（ ）。
- A 如果确有困难，可以跟公证人员说明，由他人代为办理
- B 办理公证遗嘱应有两个以上的公证人员参加
- C 公证遗嘱是最为严格的遗嘱方式
- D 公证人员在遗嘱开启前，有为遗嘱人保守秘密的义务
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
办理公证遗嘱的程序要求遗嘱人亲自申请办理公证。公民应带身份证明到公证机关以书面或口头形式提出办理遗嘱公证的申请。如果确有困难，可以要求公证人员到其住所地办理，不能由他人代理。?
在保险责任、保险期限、保险金额均相同的条件下，如果采用分期缴费的方式，缴费年限越短，每期缴纳保费越_______，各期缴纳保费总额越_______。( )
- A 少；少
- B 多；少
- C 多；多
- D 少；多
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
如果采用分期缴费的方式，缴费年限越短，每期缴纳保费越多，各期缴纳保费总额越少。?
根据“二八定律”，下列说法正确的是（ ）。
- A 80％资源用于生产20％的产品
- B 盈利的80％来自于20％的老客户
- C 盈利来自于80％的新客户和20％的老客户
- D 盈利的80％来自于20％的客户服务
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
根据“二八定律”，占比仅为20％左右的高端客户，其对银行盈利的贡献度达到80％左右。?
阳光超市拥有营业员15人，营业收入为150万元，则阳光超市属于( )。
- A 大型企业
- B 中型企业
- C 小型企业
- D 微小型企业
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
零售业企业划型标准如表8—1所示。
表8—1零售业企业划型标准?
下列关于保险利益的论述，正确的有( )。
- A 保险利益必须是合法的，在法律上是可以主张的利益
- B 保险利益是构成保险法律关系的一个要件
- C 保险利益必须是确定的
- D 精神创伤、政治打击等不构成保险利益
- E 保险利益必须是经济上的利益，其价值可以货币形式来衡量
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
保险利益是构成保险法律关系的一个要件。保险利益是保险合同有效成立的要件，保险合同有效必须建立在投保人对保险标的具有保险利益的基础上，具体构成需满足三个要件：①可保利益必须是合法利益；②可保利益必须是有经济价值的利益；③可保利益必须是可以确定的和能够实现的利益，这样保险人才能根据保险利益的大小来确定保费和履行赔偿给付义务。
下列属于财产损失保险的是( )。
- A 运输工具保险
- B 工程保险
- C 两全保险
- D 投资连结保险
- E 家庭财产保险
- 参考答案：A、B、E
- 您的答案：
参考解析：
财产损失保险是以各类有形财产为保险标的的财产保险，主要业务种类包括：企业财产保险、家庭财产保险、运输工具保险、货物运输保险、工程保险、特殊风险保险和农业保险等。CD两项属于人身保险。
保险利益的成立要件包括( )。
- A 必须为经济上的利益
- B 一般必须是社会认可的利益
- C 必须是确定的利益
- D 必须是符合近因原则的利益
- E 也可以是非经济上的利益
- 参考答案：A、C
- 您的答案：
参考解析：
保险利益的具体构成需满足三个要件：①可保利益必须是合法利益；②可保利益必须是有经济价值的利益，这样才能使计算做到基本合理；③可保利益必须是可以确定的和能够实现的利益。
下列关于新型人寿保险的说法，正确的是( )。
- A 新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险
- B 分红寿险的红利来自于保险公司的利差益(损)
- C 投资连结保险中投资风险由客户和保险公司共同承担
- D 万能寿险的投资账户一般不提供最低收益保证
- E 万能寿险的保额可以调整
- 参考答案：A、E
- 您的答案：
参考解析：
B项，分红寿险的红利是保险公司经营的盈余，盈余的来源是多方面的，但最为主要的来源包括三个方面，即利差益(损)、死差益(损)和费差益(损)；C项，投资连结保险中投资账户价值随资产投资的业绩变化而变化，投资风险完全由客户承担；D项，与投资连结保险不同，万能寿险的投资账户通常提供最低收益保证。?
下列关于客户所属生命周期的说法，正确的是( )。
- A 生命周期是理财师为客户配置保险产品时需要考虑的首要因素
- B 不同的生命周期，其保费定价、投保年龄和保额限制等承保条件也会不同
- C 根据生命周期理论，人的一生被划分为四个时期：形成期、成长期、成熟期和衰老期
- D 工作不久、尚未结婚的年轻人处于成长期
- E 老年人的保险组合应为重疾险+住院险+津贴型保险
- 参考答案：A、B、C
- 您的答案：
参考解析：
D项，工作不久、尚未结婚的年轻人处于形成期；E项，中年人的保险组合应为重疾险+住院险+津贴型保险，老年人的保险组合应为意外伤害险+意外医疗保险。?
下列关于客户保费支出预算的计算方法的表述，正确的是( )。
- A 如果考虑投资分红险种，建议年保费支出控制在年收入的20％以内
- B 生命价值法需要从个人未来所有收入中扣除个人全部税费
- C 个人年龄越大，在职期则越长
- D 生命价值法比倍数法则更能反映不同的家庭或个人的差异化保险需求
- E 遗属需求法是通过计算未来所必需的累计支出费用来估算保险需求的基本方法
下列有关联合年金的表述，错误的有( )。
- A 两个或两个以上保险人至少有一个生存作为年金给付条件的年金保险
- B 两个或两个以上被保险人，只有一个生存作为年金给付条件的年金保险
- C 两个或两个以上被保险人至少有一个生存作为给付条件的，且给付金额不发生变化的年金保险
- D 该类年金保险给付条件较高，因此保费较低
- E 两个或两个以上被保险人生存作为给付条件的，且有一个死亡即停止给付的年金保险
- 参考答案：A、B、C
- 您的答案：
参考解析：
联合年金是指以两个或两个以上被保险人的生存为年金给付条件的年金保险。在年金给付过程中，只要任一被保险人死亡，年金给付即告终止。由于该类年金保险年金给付条件较高，因此保费较低。但受高给付条件限制市场认同度并不高。
下列选项中关于机动车辆基本险的保险金额，说法正确的是( )。
- A 车辆损失保险的保险金额只能根据投保时保险车辆的新车购置价或者车辆的实际价值确定
- B 机动车交通事故责任强制保险的责任限额由保险公司制定
- C 机动车交通事故责任强制保险中，如果被保险机动车在交通事故中无责任，则医疗费用赔偿限额为1000元人民币
- D 机动车商业第三者责任保险的责任限额由投保人和保险人在签订保险合同时按不同的档次确定
- E 第三者责任险的每次事故的最高赔偿限额应根据不同车辆种类选择确定
- 参考答案：C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
A项，车辆损失保险的保险金额可以根据投保时保险车辆的新车购置价或者车辆的实际价值确定，也可以按投保时保险车辆的新车购置价协商确定；B项，机动车交通事故责任强制保险的责任限额由相关机构制定颁布。
根据风险因素性质的不同，可以将其分为有形风险因素和无形风险因素两种类型。其中，无形风险因素包括( )。
- A 经济风险因素
- B 道德风险因素
- C 政治风险因素
- D 心理风险因素
- E 社会风险因素
- 参考答案：B、D
- 您的答案：
参考解析：
有形风险因素是指某一标的本身所具有的足以引起风险事故发生或增加损失机会或加重损失程度的因素。无形风险因素是与人的心理或行为有关的风险因素，包括道德风险因素和心理风险因素。
关于家庭收支状况的分析，说法正确的有( )。
- A 紧急预备金额度通常为家庭月支出的2—3倍
- B 如果统计年度出现“其他收入”，则应该考虑排除“其他收入”后，当年收支是否能够得以平衡或出现盈余
- C 包括收支盈余情况分析、财务自由度的分析、收入支出结构分析和应急能力分析
- D 工作收入的占比越大，说明家庭对工作收入的依赖性就越大
- E 自由结余占比越大，客户的结余使用效率越高
进行负债结构分析时可以使用的比率有( )。
- A 平均负债利率
- B 消费负债比率
- C 债务负担率
- D 自用性负债比率
- E 投资性负债比率
一般而言，下列符合教育支出特点的有( )。
- A 费用弹性较大
- B 费用逐年增长
- C 投资周期长、金额大
- D 支出时间相对刚性
- E 费用相对刚性
- 参考答案：B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务规划，包括明确教育需求、计算教育成本、选择理财产品和储蓄、投资方案等内容。教育支出具有以下特点：①教育投资周期长、金额大；②教育支出时间及费用相对刚性；③教育费用逐年增长；④不确定因素多。
下列关于缴费确认型与待遇确定型企业年金的说法，正确的是( )。
- A 待遇确定型企业年金是一种完全积累类型的退休金计划
- B 两者的缴费模式相同
- C 待遇确定型企业年金风险全部由雇主承担
- D 缴费确认型企业年金养老金取决于个人账户余额
- E 两者的雇主责任和发放方式都相同
- 参考答案：C、D
- 您的答案：
参考解析：
A项，缴费确认型企业年金是一种完全积累类型的退休金计划。B项，待遇确定型企业年金参保员工个人一般不缴费，雇主提供全部缴费；缴费确认型企业年金参保员工缴费，雇主提供匹配缴费。E项，待遇确定型企业年金雇主提供承诺水平养老金的责任，承担积累基金投资运营的风险，发放方式为一次性发放或以年金的形式发放；缴费确认型企业年金雇主负责按事先确定的标准向企业年金计划缴费、向参保员工提供个人账户积累基金投资组合选择的专业知识培训、信息披露职责等，发放方式为一次性发放或以年金的形式发放，可能允许退休前提前提款。?
一般来说，客户对退休后生活乐观估计的原因包括( )。
- A 认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用
- B 未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本
- C 未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值
- D 认为儿女将来的收入可覆盖其生活费用
- E 认为退休养老是很久远的事
- 参考答案：A、B、C、E
- 您的答案：
参考解析：
客户对退休后生活乐观估计的原因包括：①认为退休后的社会保障、养老金计划或个人储蓄投资能够保障退休生活；②认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用；③认为退休后生活开支会明显减少，未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本；④未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值，觉得拥有一笔看似不菲的养老金就能高枕无忧；⑤性格上决定其较关心当前生活，不愿意以影响当前生活的品质为代价规划未来，认为退休养老毕竟还是很久远的事。?
下列关于薪酬的说法，不正确的是( )。
- A 狭义的薪酬一般包括基本薪酬、奖金、津贴、福利等
- B 基本薪酬是指为员工完成特定工作技能而支付的稳定性现金报酬
- C 津贴主要是为了补偿员工特殊和额外的劳动消耗而支付给员工的补偿性薪酬
- D 奖金是根据绩效考核给予的业绩薪酬和激励薪酬
- E 福利是企业为员工提供的一种基本薪酬
- 参考答案：B、E
- 您的答案：
参考解析：
B项，基本薪酬是指为员工完成基本工作技能或能力而支付的稳定性现金报酬；E项，福利是企业为员工提供的另一种补充性薪酬，以便为员工提供各种与生活质量保障、工作生活平衡相关的物质补偿与服务形式。
资产运营能力指企业资产及其组成要素在生产过程中的运营能力。分析指标主要包括（ ）。
- A 流动比率
- B 应收账款周转率
- C 现金比率
- D 存货周转率
- E 资产负债率
下列关于有效市场理论的说法正确的是( )。
- A 随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机但可预测的
- B 有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关的信息
- C 随机漫步理论认为，对未来股价变化的预测将导致股价提前变化，以致所有的市场参与者都来不及在股价上升前行动
- D 随机漫步论点的本质是股价是不可预测的
- E 世界上没有一个绝对有效的市场
- 参考答案：B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
A项，随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机且完全不可预测的。对未来股价变化的预测将导致股价提前变化，以致所有的市场参与者都来不及在股价上升前行动。
处于成长期的行业的特点包括( )。
- A 产品已经为大众所认识，但需要不断进行产品的更新换代
- B 市场需求逐步扩大
- C 公司销售收入迅速增长，成长期初期企业仍处于亏损或微利状态，然后利润增长很快
- D 处于此阶段的行业适合投机者和创业投资人
- E 市场竞争趋于垄断或相对垄断，少数大企业分享高额利润
- 参考答案：A、B、C
- 您的答案：
参考解析：
除ABC三项外，处于成长期的行业的特点还包括：①市场风险很大；②对投资的需求很强烈；③投资于优势企业常常获得较理想的回报。D项属于处于幼稚期的行业的特点；E项属于处于成熟期的行业的特点。?
（ ）是选择遗嘱作为财富传承方法的局限性。
- A 监护人道德风险
- B 隐私曝光
- C 可能面临的遗产税
- D 可能导致亲人反目
- E 继承人财产管理不当
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
财富传承工具包括遗嘱、家族信托、保险等形式。其中，以遗嘱方式安排传承是最常见的方法，但遗嘱具有极大的局限性，比如遗嘱争议带来的亲人反目、财富缩水、隐私曝光，可能面临的遗产税，继承人管理财产不当或挥霍遗产，监护人道德风险等。
理财师日常工作中进行客户关系管理的内容包括（ ）。
- A 收集、整理客户的详细信息，最大化地了解客户
- B 根据客户需求、偏好、提供精细化、个性化的金融服务
- C 无条件地满足客户，将客户变成自己的忠诚客户
- D 提供专业服务，解决客户的财务问题，实现客户的理财目标
- E 严格管理所有的客户“接触点”如网点数量、宣传资料、言谈举止等，使客户满意
- 参考答案：A、B、D、E
- 您的答案：
参考解析：
理财师进行客户关系管理的内容包括：①收集、整理客户的详细信息，了解客户，这是理财师进行客户关系管理的第一步，是前提和基础。②严格管理所有的客户“接触点”，客户接触点就是客户接触到的、影响或决定客户关于企业品牌、产品和服务的印象、体验和判断的所有方面，如网点布置陈设、宣传资料的内容和形式、业务人员的言谈举止和工作方法、网站和广告等。接触点管理就是要在了解客户的基础上，根据客户的需求、偏好为客户提供标准化、精细化和个性化的金融服务。③理财师进行客户关系管理的目的是为了培养忠诚的客户、提升客户的忠诚度。理财师为客户提供的专业服务，即理财规划，是为了解决客户的财务问题或实现客户家庭的理财目标。?
下列关于客户忠诚度与满意度的关系，描述错误的有（ ）。
- A 客户满意是客户忠诚的前提和基础
- B 只有非常满意的客户，才有可能成为忠诚客户
- C 对优质客户或高端客户，必须做到让客户非常满意
- D 使客户有一次非常满意的体验即可让其成为忠诚客户
- E 忠诚客户对公司先前、现在、未来的所有服务都非常满意
按照中小企业主的资产特征，投资需求等方面内容可以将中小企业主简单地分为（ ），不同类型的企业主的理财需求各不相同。
- A 企业主导型
- B 风险偏好者
- C 业余投资爱好者
- D 风险规避者
- E 精明生意人
- 参考答案：A、C、E
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参考解析：
按照中小企业主资产特征、投资需求和人口特征等方面可以将中小企业主简单地分为：①业余投资爱好者，即企业发展到一定规模，但由于自身原因和忙于工作，普遍缺乏理财知识，片面追求高收益的产品的中小企业主。②精明生意人，即经常与资金方打交道，对投资感兴趣，并精通投资的企业主，通常具有多年的资本运作经验，对银行依赖度很低。③企业主导型企业主，即中小企业主中个人与企业联系紧密的企业主，企业需求对个人理财的影响较大，风险承受能力较低。不同类型的企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显的差异。
我国中小企业类型有( )。
- A 大型企业
- B 中型企业
- C 小型企业
- D 微型企业
- E 小微型
- 参考答案：B、C、D
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参考解析：
2011年，工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部联合印发了《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(以下简称《通知》)，将中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。?
税收筹划的主要原则有（ ）。
- A 系统性原则
- B 事先性原则
- C 合法性原则
- D 时效性原则
- E 资料完整原则
下列关于企业投融资中的税收筹划的说法，正确的是（ ）。
- A 不同的投资方式所面对的税收法规也不同
- B 股利支付不作为费用支出，而要在税后利润中支付
- C 计算应纳税所得额时不得扣除利息支出
- D 税收筹划遵循时效性原则
- E 企业投资股票所得股利无须缴纳所得税
- 参考答案：A、B、D
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参考解析：
C项，利息支出是作为费用支出，在计算应纳税所得额时予以扣除；E项，企业投资股票所得股利须缴纳所得税，但企业购买国库券的利息收入则可免征所得税。?
一般而言，以6个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出包括( )。
- A 还贷支出
- B 娱乐支出
- C 教育支出
- D 保险支出
- E 旅游支出
- 参考答案：A、C、D
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参考解析：
一般而言，以6个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出必须是包括客户家庭所有的支出，包括还贷支出、保险支出、教育支出等比较刚性的支出。?
以下属于不可配置投资性资产的有( )。
- A 合伙企业的股权
- B 保单现金价值
- C 房地产
- D 个人养老金账户余额
- E 私家车
- 参考答案：A、B、D
- 您的答案：
参考解析：
投资性资产通常可分为两类：①可配置投资性资产，包括流动性相对较强的证券类投资、储蓄或房地产等资产；②不可配置投资性资产，包括未上市公司或合伙企业的股权、保单现金价值、住房公积金和个人养老金账户余额等。C项属于可配置投资性资产；E项属于自用性资产。
在对财务现状进行分析后，理财师可以得出一些初步的结论、对客户进行一些初步的建议，主要体现在哪些方面?( )
- A 通过收入结构的分析，为客户提供税务筹划
- B 通过流动性分析，要求客户关注家庭现金储备的问题
- C 通过信用和债务管理方面的分析，为客户提供债务管理和重组计划
- D 通过投资现状的分析，指出客户当前资产配置的问题及其风险
- E 通过家庭财务保障的分析，提醒客户关注潜在的财务风险
推动客户关系管理思想和方法的诞生、发展的因素有（ ）。
- A 社会企业经营理念的变化
- B 社会生产方式的变化
- C 客户消费观念的改变
- D 客户投资观念的变化
- E 信息技术的推动
一个人要渡过一条河流、到达彼岸，理财师就是帮助他渡河的人。如果要帮助客户“过河”，那么理财师需要做什么( )
- A 清楚地了解到客户想去哪里
- B 告诉客户去到彼岸的可选方式
- C 了解客户自身的一些情况
- D 替代客户到达彼岸
- E 告诉客户到达彼岸的风险
- 参考答案：A、B、C
- 您的答案：
参考解析：
如果要帮助客户“过河”，那么理财师需要做的事情包括：①要清楚地了解到他想去哪里，即他的目标是什么；②理财师应告诉他去到彼岸的可选方式，比如游泳过去、搭载一个小船、租个摩托艇甚至游轮过去；③用什么样的方式过去，这在很大程度上取决于他的条件、能力和意愿，所以理财师需要知道一些他的情况。
关于投资性资产，说法正确的有( )。
- A 是客户最重要的“资本”
- B 主要目的为长期的收益和资本利得
- C 长期资本升值和收益有一定的预见性
- D 不具有流动性
- E 出售套现会影响客户的生活品质
下列关于家族信托的说法，正确的有（ ）。
- A 家族信托是指机构受个人或家族的委托，代为管理、处置家庭财产的财产管理方式
- B 家族信托资产的所有权与收益权相分离
- C 家族信托最早可追溯到古罗马帝国时期
- D 根据我国《信托法》规定，家族信托的受益人可以是任何人
- E 委托人是信托的创立者，可以是自然人也可以是法人
英国家族信托业务的主要种类有（ ）。
- A 财产管理
- B 执行遗嘱
- C 管理遗产
- D 财务咨询
- E 投资信托业务
- 参考答案：A、B、C、D
- 您的答案：
参考解析：
英国现行的信托业务可分为一般信托业务和投资信托业务。一般信托业务根据对象可划分为家族信托和法人信托。其中，家族信托业务的主要种类有：①财产管理；②执行遗嘱；③管理遗产；④财务咨询。
流动性资产主要以现金的方式存在，主要有( )的特征。
- A 可以提供使用价值
- B 流动性强
- C 利息收入低
- D 必要时可以变卖套现
- E 可用于短期债务的偿还
家庭债务管理状况的分析包括( )。
- A 资产负债率分析
- B 负债结构分析
- C 融资比率分析
- D 资产结构分析
- E 偿债能力分析
关于税收制度，全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和有关规范性文件包括( )。
- A 《中华人民共和国个人所得税法》
- B 《中华人民共和国车船税法》
- C 《关于调整住房供应结构稳定住房价格意见的通知》
- D 《关于调整和完善消费税政策的通知》
- E 《关于外商投资企业和外国企业适用增值税、消费税、营业税等税收暂行条例的决定》
专项结余包括( )。
- A 基金定投
- B 生活结余
- C 理财结余
- D 储蓄型保险保费
- E 还贷本金
- 参考答案：A、D、E
- 您的答案：
参考解析：
家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余，其中，专项结余包括定期定额投资(如基金定投，零存整取等)，储蓄型保险保费，还贷本金等。
自用性资产的特征有( )。
- A 增值性资产虽然有一定的资本增值但不产生收入
- B 非增值性资产主要用于家庭生活品质的维护
- C 可用于近期支出和短期债务的偿还
- D 可以提供使用价值
- E 必要时可以变卖套现
符合( )条件的留学生可免税购买经海关批准的国内定点轿车生产企业生产的车型。
- A 完成学业后三年内回国
- B 毕业后首次入境未超过两年
- C 在我国香港、澳门地区学习、进修的留学人员完成学业后一年内返回内地
- D 购买免税车计一件免税指标
- E 以学习和进修为目的，在国外正规大学求学一学年以上
- 参考答案：C、D、E
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参考解析：
符合以下条件的留学生可免税购买经海关批准的国内定点轿车生产企业生产的车型，购买进口车型及不在免税范围内的国产车型不享受此免税政策：①以学习和进修为目的，在国外正规大学、学院、科研机构求学、攻读学位、进修或从事科学研究及进行学术交流一学年以上(最低为9个月以上)；②完成学业后两年内回国；③毕业后首次入境未超过一年；④购买免税车计一件免税指标；⑤在我国香港、澳门地区学习、进修的留学人员享受同样待遇。?
下列对综合理财规划时，理财师应该做的主要工作和遵循的步骤说法正确的有( )。
- A 首先应分析和评估客户的家庭情况和财务状况
- B 第二步应根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置
- C 最后应根据资产配置比例选择具体的投资理财产品，建立投资组合
- D 资产配置由不同类别的资产所组成，包括股票、房产、债券和现金等
- E 最后应根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置
- 参考答案：A、C、D
- 您的答案：
参考解析：
在综合理财规划时理财师应该做的主要工作和遵循的步骤如下：①首先，应该分析和评估客户的家庭情况和财务状况；②明确客户的理财目标并对理财目标进行量化；③通过全生涯财务状况的模拟仿真及其调整，根据客户现在的资源、未来的资源、所需金额，和离目标年数通过货币时间价值的计算，计算出客户满足所有人生不同阶段的需求所需的投资报酬率。结合客户的风险属性判定，设定不同阶段的预期投资报酬率；④根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置，资产配置由不同类别的资产所组成，主要包括：股票、房产、债券和现金等；⑤最后根据资产配置比例选择具体的投资理财产品，建立投资组合。?
2016年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策为工龄X5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5％，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4％。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。
吴先生每月可以从国家基本养老保险制度领取基础养老金( )元。
- 参考答案：
- 您的答案：
参考解析：
基础养老金支付的月标准为地方[省、自治区、直辖市或地(市)]上年度职工月平均工资的20％。吴先生每月领取的基础养老金为2000X20％=400(元)。
2016年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策为工龄X5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5％，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4％。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。
吴先生个人账户月养老金为( )元。
2016年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策为工龄X5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5％，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4％。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。
吴先生每月的过渡性养老金为( )元。
2016年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策为工龄X5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5％，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4％。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。
吴先生可以从国家基本养老保险计划领取月基本养老金( )元。
2016年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策为工龄X5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5％，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4％。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。
吴先生的基本养老金替代率是( )。(相比退休前当期收入)
2016年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策为工龄X5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5％，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4％。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。
吴先生的企业年金积累大约是( )元。(按吴先生的企业年金供款额一直不变计算)
- 参考答案：
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参考解析：
吴先生供款当期收入的5％，企业实行对等缴费，那么每月投入共计=6000 X5％X2=600(元)。P／Y，=12，N=180，PMT=-600，I／Y=4％，END，CPT FV=147654。
2016年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策为工龄X5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5％，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4％。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。
假设从企业年金积累额中每年支付1万元用于弥补养老金赤字，请问吴先生的年既定养老金总额是( )元。
王先生今年45岁，是某大型国有企业的销售部经理。王先生对养老保险问题知之甚少，但是随着年龄的增长，王先生开始越来越多地考虑退休以后的生活。虽然知道单位给自己缴纳了养老保险金，但是王先生并不清楚养老保险具体是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。为此，王先生就相关问题向理财师进行咨询。
王先生常听人说单位为职工缴纳了保险金，并且每次发工资时工资条上还列出了扣除包括养老保险在内的各种费用，但他却不清楚，养老保险费是谁缴纳的。理财师告诉他，实际上社会养老保险的主要缴付人是( )。
王先生今年45岁，是某大型国有企业的销售部经理。王先生对养老保险问题知之甚少，但是随着年龄的增长，王先生开始越来越多地考虑退休以后的生活。虽然知道单位给自己缴纳了养老保险金，但是王先生并不清楚养老保险具体是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。为此，王先生就相关问题向理财师进行咨询。
王先生除了关心养老保险的缴费问题外，还关心自己将来如何领取养老金。理财师解释：我国现在基本养老金的计发办法采取“新人新制度、老人老办法、中人逐步过渡”的方式，其中在《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)实施后参加工作的参保人员属于( )。
王先生今年45岁，是某大型国有企业的销售部经理。王先生对养老保险问题知之甚少，但是随着年龄的增长，王先生开始越来越多地考虑退休以后的生活。虽然知道单位给自己缴纳了养老保险金，但是王先生并不清楚养老保险具体是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。为此，王先生就相关问题向理财师进行咨询。
王先生的父亲王老先生于1995年退休，根据《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)，王老先生属于( )。
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国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)实施前已经离退休的参保人员属于“老人”。王老先生于1995年退休，在改革之前退休的属于“老人”。
丁克家族是由英文“Dink”(即“Double Income No Kids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入(为方便计算，假设收入出现在年初)。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7％，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年增长7％的投资组合。
将退休后的支出折现至刚退休时其价值应该为( )元。
丁克家族是由英文“Dink”(即“Double Income No Kids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入(为方便计算，假设收入出现在年初)。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7％，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年增长7％的投资组合。
将退休后的收入折现至刚退休时其价值应该为( )元。
丁克家族是由英文“Dink”(即“Double Income No Kids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入(为方便计算，假设收入出现在年初)。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7％，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年增长7％的投资组合。
目前的8万元的退休养老资金在退休后会变成( )元。
丁克家族是由英文“Dink”(即“Double Income No Kids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入(为方便计算，假设收入出现在年初)。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7％，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年增长7％的投资组合。
考虑到退休后的收入及目前退休基金在30年的增值，夫妇俩还需要准备( )元退休资金。
丁克家族是由英文“Dink”(即“Double Income No Kids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入(为方便计算，假设收入出现在年初)。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7％，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年增长7％的投资组合。
为弥补退休基金的缺口，如果采取“定期定投”的方法，夫妇俩每年还需往基金里投资( )元。
王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3％不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8％，退休后，王女士家庭的投资收益率为3％。
综合考虑通货膨胀率与投资收益率，王女士夫妇56岁的年支出在55岁时的现值为( )元。
王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3％不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8％，退休后，王女士家庭的投资收益率为3％。
王女士夫妇一共需要( )元养老金。
王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3％不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8％，退休后，王女士家庭的投资收益率为3％。
在王女士55岁时，其家庭储蓄恰好为( )元。
王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3％不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8％，退休后，王女士家庭的投资收益率为3％。
王女士夫妇的退休金缺口为( )元。
王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3％不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8％，退休后，王女士家庭的投资收益率为3％。
如果王女士夫妇采取定期定额投资方式积累退休金，则每年还需要投资( )元。
石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。
如果小石从读大学开始，石先生将教育和生活的费用全部准备好，此后小石完全独立，则石先生需要为小石在今年准备( )元的教育金。
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两年后所需的学费和生活费=5 X(1+5％)2+8X(1+3％)2=14(万元)；以4％的基金投资收益率为折现率，则今年应准备14／(1+4％)2=12．9435(万元)。
石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。
如果石先生将小石教育基金中节余的资金取出，另外开立账户，并将其目前的存款一并转人该账户，配置基金及收益率保持不变，则相对原来计划的20万元存款，在他退休时可以多得到( )元的退休金。
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教育基金结余为：150000-129435=20565(元)，并人新账户总存款额=200000+20565=220565(元)，到退休时新账户存款终值=220565X(1+4％)12=353132(元)，新账户与原存款账户到退休时的终值差额为：353132-200000X(1+2．5％)12=84154(元)。
石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。
石先生退休时，他和高女士每月的生活费应为( )元才能保证生活水平没有发生变化。
石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。
石先生和高女士退休后共需要( )元的退休生活费。(石先生去世后，高女士一人的生活费为二人时的一半)
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预期寿命为85岁时，夫妻二人一起生活25年，高女士一人生活5年，基于上题答案，石先生和高女士退休后共需生活费=4277X12X25+4277÷2X12X5=1411410(元)。
石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。
石先生夫妇的退休金缺口为( )元。
联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更大程度地参与企业管理和企业效益分配，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板张总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解释。
理财师给张总详细地介绍了企业年金的特征，其中不包括( )。
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企业年金的特点有：①由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预；②年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担；③企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产，是中国式养老金信托制度的开创者。
联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更大程度地参与企业管理和企业效益分配，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板张总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解释。
理财师向张总解释，在我国企业年金缴费由( )来负担。
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企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。企业缴费不超过本企业上年度职工工资总额的1／12，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1／6。
联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更大程度地参与企业管理和企业效益分配，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板张总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解释。
根据国家规定，我国企业年金的领取时间为( )。
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根据《企业年金试行办法》，职工领取企业年金的条件是：职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金；职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金。
杨女士于年初跳槽到一家跨国公司。该跨国公司为外企，杨女士认为在外企工作有很多不确定的因素，以后的生活也可能会很不稳定。所以杨女士开始考虑是否从现在开始规划自己的退休养老生活比较好。
理财师建议杨女士现在就开始为自己的退休养老进行投资，因为现在投资负担相对更轻。为此他特地为杨女士算了一笔账：目前杨女士25岁，如果她在25岁到30岁之间每年拿出2500元用于以后的退休养老，假设投资收益率为12％，并且在31岁到65岁之间不进行额外投资，则从25岁到30岁6年之间的投资额在65岁时(岁末)可以增值到( )元。
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根据题意，在25岁到30岁之间每年拿出2500元用于以后的退休养老，假设投资收益率为12％，则N=6，I/YR=12，PMT=-2500，利用财务计算器可得FV≈20288(元)。在31岁到65岁之间不进行额外投资，由N=35，I/YR=12，PV=-20288，利用财务计算器可得65岁岁末的时候投资额可以增值到FV≈1071199(元)。
杨女士于年初跳槽到一家跨国公司。该跨国公司为外企，杨女士认为在外企工作有很多不确定的因素，以后的生活也可能会很不稳定。所以杨女士开始考虑是否从现在开始规划自己的退休养老生活比较好。
接上题，如果杨女士在31岁到65岁之间每年拿出2500元用于投资，同样假设投资收益率为12％，则从31岁到65岁(岁末)35年间的投资在65岁(岁末)可以增值到( )元。
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根据题意，N=35，I/YR=12，PMT=-2500，利用财务计算器可得FV≈1079159(元)，即从31岁到65岁(岁末)35年间的投资在65岁(岁末)时可以增值到1079159元。
