实现债权的费用是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。它不包括（ ）。
- A 诉讼费
- B 公证费
- C 执行费
- D 质物保管费用
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
实现债权的费用，是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。
在贷款担保中，借款人将其动产交由债权人占有的方式属于（ ）。
- A 保证
- B 抵押
- C 质押
- D 定金
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
质押是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。
对保证人管理的内容不包括（ ）。
- A 审查保证人的资格
- B 抵押品价值的变化情况
- C 分析保证人的保证实力
- D 了解保证人的保证意愿
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
对保证人的管理主要有以下三个方面的内容：审查保证人的资格、分析保证人的保证实力、了解保证人的保证意愿。
（）是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
- A 损失类贷款
- B 关注类贷款
- C 次级类贷款
- D 可疑类贷款
- 参考答案：C
- 您的答案：
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次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的（）。
- A 流通性
- B 收益性
- C 安全性
- D 可行性
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。故本题选C。
（）是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。
- A 董事会
- B 信贷业务后台部门
- C 监事会
- D 高级管理层
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。故本题选A。
银行债权应首先考虑以（）形式受偿，从严控制以（）抵债。
- A 货币；物
- B 物；货币
- C 债权；资产
- D 资产；债权
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。其中，严格控制原则要求银行债权应首先考虑以货币形式受偿，从严控制以物抵债。故本题选A。
（ ）是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。
- A 诉后财产保全
- B 诉前财产保全
- C 诉中财产保全
- D 诉讼财产保全
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。故本题选B。
下列不属于收款条件的是（ ）。
- A 现货交易
- B 赊账销售
- C 预收货款
- D 远期交易
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。
按开证行承诺性质的不同，信用证分为( )。
- A 可撤销信用证和不可撤销信用证
- B 保兑信用证和无保兑信用证
- C 可转让信用证和不可转让信用证
- D 跟单商业信用证和光票信用证
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
信用证的分类：①按开证行承诺性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。②按是否保兑可分为保兑信用证和无保兑信用证。③按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证。④按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。
假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的条件是（ ）。
- A 利息保障倍数为1.5，流动比率为2
- B 利息保障倍数为0.8，流动比率为1
- C 利息保障倍数为0.6，流动比率为0.5
- D 利息保障倍数为1.2，流动比率为4
- 参考答案：A
- 您的答案：
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利息保障倍数越高，说明借款人支付利息费用的能力越强。一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利能力，也表明客户的应收账款可能过多或是存货过多。一般认为流动比率适当高于1即可。
风险预警系统进行风险分析的过程是（ ）。
- A 信息处理——进人预测系统或预警指标体系——预测系统对未来内外部环境预测——使用预警指标估计未来风险情况——输出结果与预警参数比较——作出警报决策
- B 进入预测系统或预警指标体系——信息处理——输出结果与预警参数比较——预测系统对未来内外部环境预测——使用预警指标估计未来风险情况——作出警报决策
- C 进入预测系统或预警指标体系——输出结果——信息处理——与预警参数比较——预测系统对未来内外部环境预测——使用预警指标估计未来风险情况——作出警报决策
- D 信息处理——进入预测系统或预警指标体系——输出结果——与预警参数比较——预测系统对未来内外部环境预测——使用预警指标估计未来风险情况——作出警报决策
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
在商业银行风险预警程序中，风险分析是按如下步骤进行的：①信息经过适当的分层处理、甄别和判断；②进入预测系统或预警指标体系中；③预测系统运用预测方法对未来内外部环境进行预测；④使用预警指标估计未来市场和客户的风险状况；⑤将输出结果与预警参数比较，以便作出是否发出警报，以及发出何种程度的警报的判断。
下列文件中，属于商业银行贷款类文件的是( )。
- A 企业法人执照
- B 已正式签署的合营合同
- C 借贷双方已正式签署的借款合同
- D 已正式签署的建设合同
- 参考答案：C
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贷款类文件包括：①借贷双方已正式签署的借款合同；②银行之间已正式签署的贷款协议(多用于银团贷款)。A项属于公司类文件；BD两项均属于与项目有关的协议。
A银行2007年以购买国债的方式向冰岛政府贷款1000万欧元，2年后到期。到2009年，冰岛在全球经济危机中面临“国家破产”，无法按时归还A银行本息，此种风险属于（ ）。
- A 清算风险
- B 利率风险
- C 流动性风险
- D 主权风险
- 参考答案：D
- 您的答案：
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A银行向冰岛政府贷款，后因冰岛面临“国家破产”而无法收回贷款，这种对某一主权国家政府贷款所遇到的损失属于主权风险。
下列关于防范质押操作风险的说法，不正确的是（ ）。
- A 银行应当确认质物是否需要登记
- B 银行应收齐质物的有效权利凭证
- C 银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施
- D 银行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质押
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
防范质押操作风险，银行首先必须确认质物是否需要登记。其次，按规定办理质物出质登记，并收齐质物的有效权利凭证，同时与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施。故A、B、C选项说法正确。银行要将质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借，如要出借，必须严格审查出质人借出是否合理，有无欺诈嫌疑。最后，借出的质物，能背书的要注明“此权利凭证（财产）已质押在×银行，×年×月×日前不得撤销此质押”，或者以书面形式通知登记部门或托管方“×质押凭证已从银行借出仅作×用途使用，不得撤销原质权”，并取得其书面收据以作证明。故D选项说法不正确。
下列不属于表内贷款的是( )。
- A 贷款承诺
- B 银团贷款
- C 保理
- D 福费廷
- 参考答案：B
- 您的答案：
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表内贷款包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、银团贷款、法人账户透支、票据贴现、保理、福费廷等各类表内信贷资产。
下列不属于贷放分控操作要点的是（ ）。
- A 设立独立的放款执行部门
- B 明确放款执行部门的职责
- C 明确支付审核要求
- D 建立并完善对放款执行部门的考核和问责机制
- 参考答案：C
- 您的答案：
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贷放分控的操作要点包括：①设立独立的放款执行部门；②明确放款执行部门的职责；③建立并完善对放款执行部门的考核和问责机制。选项C属于受托支付的操作要点。
下列各种利率中，( )可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况，借贷双方所承担的利率变动风险较小。
- A 浮动利率
- B 固定利率
- C 基准利率
- D 行业公定利率
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素的变化相应调整的利率。其特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况，借贷双方所承担的利率变动风险较小。
下列关于行业风险分析框架中成本结构的说法，正确的是（ ）。
- A 指某一行业内长期成本与短期成本的比例
- B 企业固定成本主要指原材料、广告费用等
- C 经营杠杆较低行业成功的关键在于保持较高的销售量和维持市场占有率
- D 行业的经营杠杆越高，信用风险越高
- 参考答案：D
- 您的答案：
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A选项，在行业风险分析框架中，成本结构是指某一行业内企业固定成本与可变成本间的比例。B选项，固定成本是指不随销售量变化而变化的成本，主要指固定资产折旧、企业日常开支、利息等，原材料、广告费用均属于变动成本。C选项，如果一个行业固定成本占总成本比例很高，则称行业的经营杠杆很高。在高杠杆经营行业中，企业生产量越高，获得利润越高，并且企业成本会随生产销售的增加而降低，因而经营杠杆高的行业成功的关键在于保持高市场占有率和高销售量。D选项，对于高杠杆企业，当经济恶化或销售量降低时，企业成本无法随之大幅削减，因而盈利水平大幅降低，此时容易发生信用风险。
下列不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书的是（ ）。
- A 人民法院发生法律效力的调解书
- B 依法设立的仲裁机构的裁决
- C 公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书
- D 原银监会发布的贷款文件
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
对于下列法律文书，债务人必须履行，否则，银行可向人民法院申请强制执行：①人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书；②依法设立的仲裁机构的裁决；③公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。此外，债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的，银行也可以向人民法院申请执行。
某项目建成达产后年固定成本为500000元。单位产品可变成本为80元，单位产品固定成本为10元，单位产品销售税金为15元。该产品单价为120元，企业预计年产5000件。
根据以上资料，回答下列问题。
该项目用实际产量表示的盈亏平衡点为（）件。
- A 12500
- B 15000
- C 20000
- D 25000
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
用实际产量表示，盈亏平衡点产量=年固定成本/（产品单价一单位产品可变成本-单位产品销售税金）=500000/（120-80-15）=20000（件）。
某项目建成达产后年固定成本为500000元。单位产品可变成本为80元，单位产品固定成本为10元，单位产品销售税金为15元。该产品单价为120元，企业预计年产5000件。
根据以上资料，回答下列问题。
该项目用销售收入表示的盈亏平衡点为（）元。
- A 1500000
- B 1800000
- C 2400000
- D 3000000
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
用销售收入表示，盈亏平衡点销售收入=产品单价×年固定成本/（产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金）=120×500000/（120-80-15）=2400000（元）
下列各项中，能作为呆账核销的是（ ）。
- A 借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权
- B 银行未向借款人和担保人追偿的债权
- C 借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权
- D 违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
下列债权或者股权不得作为呆账核销：①借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；②违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权；③因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；④银行未向借款人和担保人追偿的债权；⑤其他不应当核销的银行债权或者股权。
下列有关贷款自主支付的表述，错误的是（ ）。
- A 事后核查是借款人自主支付方式下银行业金融机构加强贷款资金发放和支付的核查的重要环节
- B 在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从贷款与资本金同比例到位的基本要求
- C 自主支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式
- D 在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从实贷实付原则，既要方便借款人资金支付，又要控制贷款用途
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
C项，受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式。自主支付是受托支付的补充。
商业银行在预测项目产品的市场需求时，估计产品潜在的市场需求总量的影响因素不包括（ ）。
- A 项目产品的合格率
- B 给定条件下特定产品或市场中的购买者的数量
- C 购买者的平均购买量
- D 单位产品的价格
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。总市场潜量可表示为：Q＝npq。式中，Q代表总市场潜量；n代表给定的条件下特定产品或市场中的购买者的数量；p代表单位产品的价格；q代表购买者的平均购买量。
商业银行对客户生产阶段进行分析时，（ ）是客户核心竞争力的主要内容。
- A 环保情况
- B 技术水平
- C 人员素质
- D 设备状况
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
商业银行对客户生产阶段进行分析时，技术水平是客户核心竞争力的主要内容。
核心流动资产由( )来实现。
- A 内部融资
- B 外部融资
- C 短期融资
- D 长期融资
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。
连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权在自主债务履行期届满之日起( )要求保证人承担保证责任。
- A 3个月内
- B 6个月内
- C 9个月内
- D 1年内
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。
下列关于贷款申请受理的说法，不正确的是( )。
- A 业务人员与客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈
- B 业务人员在撰写会谈纪要时，不应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见
- C 业务人员可通过银行信贷咨询系统等其他渠道对客户情况进行初步查询
- D 风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
业务人员在与客户面谈以后，应当进行内部意见反馈，使下一阶段工作顺利开展。这一原则适用于每次业务面谈。故A选项说法正确。面谈后，业务人员须及时撰写会谈纪要，为公司业务部门上级领导提供进行判断的基础性信息。撰写内容包括贷款面谈涉及的重要主体、获取的重要信息、存在的问题与障碍以及是否需要做该笔贷款的倾向性意见或建议。故B选项说法错误。业务人员在面谈后，应向主管领导汇报了解到的客户信息。反映情况应做到及时、全面、准确，避免上级领导掌握信息出现偏差。必要时可通过其他渠道，如银行信贷咨询系统，对客户情况进行初步查询。故C选项说法正确。为确保受理贷款申请的合理性，在必要情况下，业务人员可将有关书面材料送交专业部门征求意见。故D选项说法正确。
产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓。产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素。该行业处于（ ）。
- A 启动阶段
- B 成长阶段
- C 成熟阶段
- D 衰退阶段
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
成熟阶段行业的销售特点：产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓。产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素。
在贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了加快回笼资金或规避收款风险而采取的一种请求第三者(保理商)提供信用支持的做法是( )。
- A 押汇
- B 保证
- C 保理
- D 承兑
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
保理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了加快回笼资金或规避收款风险而采取的一种请求第三者(保理商)提供信用支持的做法。
在抵押品管理中，银行要加强对( )的监控和管理。
- A 抵押人资格
- B 抵押人的实力
- C 抵押人担保意愿
- D 抵押物
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
对于以抵(质)押品设定担保的，银行要加强对抵押物和质押凭证的监控和管理。对抵押品要定期检查其完整性和价值变化情况，防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵押品。
贷款合同的制定原则中，( )是指贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。
- A 不冲突原则
- B 维权原则
- C 完善性原则
- D 适宜相容原则
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
完善性原则即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。
对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过（ ）等手段进行处置。
- A 重组
- B 常规清收、依法收贷
- C 以资抵债
- D 呆账核销
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
A选项，对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试使用重组；C选项，因债务人（包括借款人和保证人）不能以货币资产足额偿付贷款本息时，可采用以资抵债的形式；D选项，对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销。
批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产 (）进行组包，定向 转让给资产管理公司的行为。
- A 2户/ 项以上
- B 3户/ 项以上
- C 5户/ 项以上
- D 10户/ 项以上
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产 (3户/ 项以上)进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。
某公司欲转让其拥有的某项固定资产，该资产原账面价值1000万元，经过重新评估，该项资产的价值为1050万元，假设无折旧，则（ ）。
- A 该公司的收入将增加50万元
- B 该公司利润将增加50万元
- C 该公司资本公积金将增加50万元
- D 该公司盈余公积金将增加50万元
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
该公司资产重估发生的50万元的增值属于法定财产重估增值，应计入资本公积金。
贷款的（ ）是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律和监管要求的行为进行调查、认定。
- A 合规性
- B 流动性
- C 安全性
- D 效益性
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
贷款的合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律和监管要求的行为进行调查、认定。
（ ）是指银行授予某个借款企业的信用额度（包括分配各类信贷业务额度）的总和，额度可在有效期内使用
- A 集团授信额度
- B 同业拆借额度
- C 客户信用额度
- D 单笔贷款额度
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
客户信用额度是指银行授予某个借款企业的信用额度（包括分配各类信贷业务额度）的总和，额度可在有效期内使用。
下列关于评价信贷资产质量的指标的说法，错误的是( )。
- A 不良率变幅为负时，说明资产质量上升
- B 利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况
- C 信贷资产相对不良率大于1时，说明目标区域信贷风险低于银行一般水平
- D 到期贷款现金回收率反映了目标区域信贷资产的正常回收情况
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
C选项应该是信贷资产相对不良率大于1时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。
下列各项中，属于借款人的权利的是（ ）。
- A 将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意
- B 应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督
- C 按借款合同的约定及时清偿贷款本息
- D 在征得银行同意后，可向第三方转让债务
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
根据《贷款通则》第18条规定，借款人的权利如下：①可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件获得贷款。②有权按合同约定提取和使用全部贷款。③有权拒绝借款合同以外的附加条件。借款人应承担的义务及责任应在贷款合同中载明。如在合同以外附加条件，借款人有权拒绝。有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况。④在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。A、B、C选项属于借款人的义务。
由于销售的持续上升加上成本控制，成熟阶段利润达到( )。
- A 正值
- B 零
- C 最小化
- D 最大化
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
由于销售的持续上升加上成本控制，成熟阶段利润达到最大化。
下列不属于商业银行一级押品范畴的是( )。
- A 银行开出的本外币存单、银行本票和银行承兑汇票
- B 保险批单、提货单、产权证或其他权益证书
- C 贷前审批及贷后管理的有关文件
- D 上市公司股票、政府债券和公司债券
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
一级信贷档案主要是指信贷抵(质)押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书。其中押品主要包括：银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或其他项权益证书及抵(质)押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。
在面谈过程中了解到的抵押品可接受性的信息不包括（ ）。
- A 抵押品价值
- B 抵押品的用途
- C 抵押品种类
- D 抵押品权属
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
抵押品的可接受性，包括抵押品种类、权属、价值、变现难易程度等。
LGD模型开发一直是银行业风险计量的一项难题，其原因不包括（ ）。
- A LGD本身具有高度的不确定性
- B 建模所需数据的收集难度较大
- C 对LGD的可能影响因素比较复杂
- D LGD对企业具有高度依赖性
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
LGD模型开发是债项评级的核心内容，而LGD模型开发一直是银行业风险计量的一项难题，主要原因是LGD本身具有高度的不确定性，建模所需数据的收集难度较大，对LGD的可能影响因素比较复杂。
决定贷款能否偿还的最主要因素是（ ）。
- A 贷款人的信用等级
- B 贷款人的现金流情况正常
- C 贷款人的还款能力
- D 担保人资金实力
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并把贷款项目的还款能力作为评估重点。
关于展期贷款的偿还，下列说法错误的是( )。
- A 银行信贷部门应按展期后的还款计划，向借款人发送还本付息通知单
- B 对于设立了抵押的贷款展期，银行无权行使抵押权
- C 展期贷款逾期后，应按规定加罚利息，并对应收未收利息计复利
- D 展期贷款的偿还在账务处理上，与正常贷款相同
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
贷款展期说明该笔贷款的偿还可能存在某些问题，因此银行应特别关注展期贷款的偿还。银行信贷部门应按照展期后的还款计划，向借款人发送还本付息通知单，督促借款人按时还本付息。展期贷款到期不能按时偿还，信贷部门要加大催收力度，以保证贷款的收回；对于设立了保证或抵质押的贷款，银行有权向担保人追索或行使抵质押权，弥补贷款损失。展期贷款逾期后，也应按规定加罚利息，并对应收未收利息计复利。
电子票据贴现的期限最长不得超过( )个月。
- A 6
- B 12
- C 18
- D 24
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
纸质票据贴现的期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据至日期日止。电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、以计算机录入代替手工书写等变化，其期限延长至一年，使企业融资期限安排更加灵活。
杜邦分析的起点和中心是( )。
- A 杠杆率
- B 资产周转率
- C 净资产收益率
- D 净利率
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
杜邦分析通过将净资产收益率换算为净利率、杠杆率和资产周转率的乘积，便于定量分析净资产收益率产生差异的原因。净资产收益率是杜邦分析的起点和中心。
反映一个地区经济的外向型程度和在国际化分工中的竞争实力的指标是( )。
- A 进出口贸易总量
- B 实际使用外资总额
- C 地区存(贷)款总量及增长率
- D 地方GRDP增长率
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
进出口贸易总量指标能够反映一个地区经济的外向型程度和在国际化分工中的竞争实力。
下列有关信用证的说法，不正确的是（ ）。
- A 银行根据信用证相关法律规范的要求办理
- B 银行必须依照客户的要求和指示办理
- C 它是一种有条件承诺付款的书面文件
- D 信用证无指定受益人
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。
诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向（ ）申请采取财产保全措施。
- A 人民法院
- B 原银监会
- C 中国人民银行
- D 财政局
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。
按照( )划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。
- A 性质
- B 阶段
- C 运作方法
- D 风险
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。
贷款合同必备的条款不包括( )。
- A 贷款利率和金额
- B 贷款种类
- C 还款来源
- D 违约责任
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
贷款合同的必备条款有：①贷款种类；②贷款用途；③贷款金额；④贷款利率；⑤还款方式；⑥还款期限；⑦违约责任和双方认为需要约定的其他事项。
能够为并购方提供实现多元化、分散行业集中度风险机会的并购方式是( )。
- A 上游企业并购
- B 同行业并购
- C 下游企业并购
- D 跨行业并购
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
根据并购目标企业不同，并购通常可分为同行业或上下游企业并购与跨行业并购。同行业并购主要目的为获取目标企业技术、市场及客户资源等补充，提高市场占有率及行业竞争力，实现协同效应；上下游并购主要目的为获得稳定、优质、低成本原材料供应，或通过向下游市场渗透，控制下游渠道、实现协同效应，提高产业链价值。跨行业并购为并购方提供快速进入其他行业，分享目标行业收益及成长性，实现多元化、分散行业集中度风险的机会。
担保方式中不包括( )。
- A 保证
- B 抵押
- C 承诺
- D 质押
- 参考答案：C
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按照《中华人民共和国民法典》 (以下简称《民法典》)的有关规定，典型的担保方式包括保证、抵押、质押和留置等方式。在信贷业务中经常运用的主要是前三种方式中的一种或几种。
经营业绩分析的指标不包括( )。
- A 与行业比较的销售增长率
- B 市场占有率
- C 主营业务收入占销售收入总额的比重
- D 利润增长率
- 参考答案：D
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经营业绩分析的指标包括：经营业绩指标(通常指与行业比较的销售增长率)、市场占有率、主营业务指标(即主营业务收入占销售收入总额的比重)。
集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务是( )。
- A 信用证
- B 商业汇票贴现
- C 预付款退款保证
- D 保理业务
- 参考答案：D
- 您的答案：
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保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。
下列不属于一级信贷档案的押品的是( )。
- A 法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件
- B 银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票
- C 抵债物资的物权凭证
- D 上市公司股票、政府和公司债券
- 参考答案：A
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一级信贷档案的押品主要包括：银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或他项权利证书及抵(质)押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件属于二级信贷档案。
贷款人向符合规定的借款人发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款是指( )。
- A 项目融资
- B 流动资金贷款
- C 银团贷款
- D 商业汇票贴现
- 参考答案：B
- 您的答案：
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流动资金贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。
（ ）是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。
- A 和解
- B 整顿
- C 仲裁
- D 裁决
- 参考答案：A
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所谓和解，是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。
按照企业规模对公司信贷客户市场进行细分，中型工业企业必须满足的条件是( )。
- A 营业收入300万元以下
- B 从业人员数在500—1000人
- C 营业收入在2000—40000万元
- D 资产总额在5000—80000万元
- 参考答案：C
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中型工业企业的营业收入应在2000—40000万元，选项A错误，选项C正确。中型工业企业的从业人员数应在300—1000人，选项B错误。中型建筑业企业的资产总额在5000—80000万元，选项D错误。
下列有关客户经营管理状况分析的表述，错误的是( )。
- A 销售阶段的核心是市场
- B 生产阶段的核心是技术
- C 供应阶段的核心是进货
- D 市场阶段的核心是管理
- 参考答案：D
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信贷人员可以从客户的生产流程入手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况，也可以通过客户经营业绩指标进行分析。其中，供应阶段的核心是进货；生产阶段的核心是技术；销售阶段的核心是市场。
实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将（ ）放在第一位。
- A 客户信用
- B 贷款收益性
- C 贷款安全性
- D 银行利益
- 参考答案：C
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实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，业务人员应在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。
下列不属于贷款合同存在不合规、不完备等缺陷的具体内容的是( )。
- A 对借款人未按照约定用途使用贷款资金约束不力
- B 担保方式的约定不明确、不具体
- C 未明确约定罚息的计算方法
- D 对借款人的主体资格和履约能力审查不严
- 参考答案：D
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贷款合同存在不合规、不完备等缺陷的具体内容有：①对借款人未按照约定用途使用贷款资金约束不力；②未明确约定银行提前收回贷款以及解除合同的条件；③未明确约定罚息的计算方法；④担保方式的约定不明确、不具体。选项D属于合同签署前审查不严的内容。
银行未与保证人约定保证期间的，应在债务履行期届满之日起（ ）个月内要求保证人承担保证责任。
- A 3
- B 6
- C 9
- D 12
- 参考答案：B
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银行未与保证人约定保证期间的，应在债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。
公司的应付账款周转天数下降时，不可能导致( )。
- A 公司经营的风险降低
- B 公司的商业信用降低
- C 公司需要额外的现金及时支付供货商
- D 公司可能产生借款需求
- 参考答案：A
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公司的应付账款周转天数下降时，意味着公司需要额外的现金及时支付给供货商。如果现金需求超过了公司的现金储备，那么应付账款周转天数的下降就可能会引起借款需求，公司的风险加大。
金融企业应于每年( )前向同级财政部门和原银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。
- A 1月31日
- B 2月20日
- C 3月30日
- D 6月30日
- 参考答案：B
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金融企业应于每年2月20日前向同级财政部门和原银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。
下列借款需求是由资产变化引起的是( )。
- A 资产效率的上升
- B 固定资产的重置和扩张
- C 商业信用的减少和改变
- D 债务重构
- 参考答案：B
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资产变化引起的借款需求有：①资产效率的下降；②固定资产的重置和扩张；③股权投资。
下列选项中，不属于贷款意向阶段客户经理应做到的内容的是（ ）。
- A 要求客户提供正式的贷款申请书
- B 根据贷款需求出具正式的贷款意向书
- C 将储备项目纳入贷款项目库
- D 对抵押物、质押物清单所列抵（质）押物品或权利的合法性、有效性进行认定
- 参考答案：D
- 您的答案：
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如果确立了贷款意向，则表明贷款可以正式受理。在该阶段，客户经理应做到以下几点：及时以合理的方式（如通过口头、电话或书面方式）告知客户贷款正式受理，或者根据贷款需求出具正式的贷款意向书；要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料；将储备项目纳入贷款项目库。
下列选项属于最高贷款限额的是( )。
- A 最高取款额
- B 最高贷款累计额
- C 单笔贷款限额
- D 法定的数额
- 参考答案：B
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订立保证合同时，最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，保证人与商业银行订立合同时需明确，以免因理解不同发生纠纷。
商业银行应将押品管理纳入全面风险管理体系，其主要要求不涉及( )。
- A 高管层应督促董事会在全面风险管理体系框架下构建押品管理体系
- B 内审部门应将押品管理纳入内部审计范畴定期进行审计
- C 商业银行应采取建立回避制度来防范操作风险
- D 商业银行应真实、完整保存押品管理过程中产生的各类文档
- 参考答案：A
- 您的答案：
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商业银行应将押品管理纳入全面风险管理体系，完善与押品管理相关的治理架构、管理制度、业务流程、信息系统等。其主要要求包括董事会应督促高级管理层在全面风险管理体系框架下构建押品管理体系，切实履行押品管理职责。故A项错误。
1996年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱的研制生产，从而导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，这是一种（ ）。
- A 实体性贬值
- B 功能性贬值
- C 经济性贬值
- D 科技性贬值
- 参考答案：C
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抵押物由于外部环境变化引起的贬值或增值称为经济性贬值（增值），即由于外部条件的变化引起资产闲置、收益下降等造成的资产价值损失。题中设备的贬值是因外部环境变化即政府政策的变化使设备闲置、收益下降而发生的贬值，因而属于经济性贬值。
表6-7是H零售商20××年的资产负债及收益情况。
根据以上资料，回答下列问题。
H零售商的总资产周转率为（）。
- A 54%
- B 73%
- C 115%
- D 138%
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
H零售商20××年资产平均总额=（20××年初资产余额+20××年未资产余额）/2=（1000+1200）/2=1100（万元），则其总资产周转率=销售收入净额/资产平均总额×100%=800/1100×100%～73%。
表6-7是H零售商20××年的资产负债及收益情况。
根据以上资料，回答下列问题。
H零售商的总资产周转率（）。
- A 低于行业平均水平
- B 高于行业平均水平
- C 处于行业平均水平上限
- D 处于行业平均水平下限
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
行业效率比率中零售业的总资产周转率为1%~3%，H零售商的总资产周转率为73%，明显高于行业平均水平。
表6-7是H零售商20××年的资产负债及收益情况。
根据以上资料，回答下列问题。
H零售商的固定资产周转率为（）。
- A 417%
- B 533%
- C 571%
- D 615%
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
H零售商20××年固定资产平均净值=（20××年初固定资产净值+20××年末固定资产净值）/2=（150+130）/2=140（万元），则其固定资产周转率=销售收入净额/固定资产平均净值×100%=800/140×100%~571%。
表6-7是H零售商20××年的资产负债及收益情况。
根据以上资料，回答下列问题。
H零售商的应收账款周转率为（）。
- A 45%
- B 156%
- C 222%
- D 234%
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
H零售商20××年应收账款平均余额=（20××年初应收账款余额+20××年末应收账款余额）/2=（100+80）/2=90（万元），则其应收账款周转率=赊销收入净额/应收账款平均余额×100%=200/90×100%=222%。
表6-7是H零售商20××年的资产负债及收益情况。
根据以上资料，回答下列问题。
H零售商的存货周转率为（）。
- A 33%
- B 102%
- C 133%
- D 141%
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
日零售商20××年平均存货余额=（20××年初存货余额+20××年末存货余额）/2=（500+700）/2=600（万元），则其存货周转率=销货成本/平均存货余额×100%=200/600×100%=33%。
某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元，应收账款平均余额分别为180万元、210万元。公司预计2016年销售收入将达到3000万元，应收账款平均余额将达到350万元。
根据以上资料，回答下列问题。
如果应收账款周转天数的延长属于长期性变化，该公司从2015年末到2016年末应收账款增加了100万元，则此时该公司适合（）。
- A 流动资金贷款
- B 短期贷款
- C 中长期贷款
- D 担保贷款
- 参考答案：C
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由（1）题可知，实际应收账款增加额（100万元）的88%是由于应收账款周转天数的延长引起的，此时如果公司借款100万元来弥补这部分现金需求，由于应收账款周转天数延长属于长期性变化，在公司只有短期贷款的情况下很有可能出现还款困难，因而此时公司适合中长期贷款。
中外合资、合作企业的企业法人提供的保证，需要提供（ ）。
- A 董事会出具的同意担保的决议
- B 董事会出具的授权书
- C 董事会成员签字的样本
- D 中国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明
- E 外资方所在国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明
- 参考答案：A、B、C、D
- 您的答案：
参考解析：
中外合资、合作企业的企业法人提供的保证，需要提交董事会出具的同意担保的决议及授权书，董事会成员签字的样本，同时提供由中国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明。
下列各项中，属于企业非流动的资产的有（ ）。
- A 固定资产
- B 应收账款
- C 无形资产
- D 原材料
- E 长期投资
借款人还清借款本息后，商业银行客户经理应对贷款项目和信贷工作进行全面的总结，便于其他客户经理借鉴参考。贷款总结评价的主要内容包括（ ）。
- A 贷款管理中出现的问题及解决措施
- B 客户的经营变化情况
- C 客户的管理优势
- D 贷款基本评价
- E 有助于提升贷后管理水平的经验
- 参考答案：A、D、E
- 您的答案：
参考解析：
贷款总结评价的内容主要包括：（1）贷款基本评价。就贷款的基本情况进行分析和评价，重点从客户选择、贷款综合效益分析、贷款方式选择等方面进行总结。（2）贷款管理中出现的问题及解决措施。（3）其他有益经验。即对管理过程中其他有助于提升贷后管理水平的经验、心得和处理方法进行总结。
针对企业信用分析的5Ps分析系统包括（?）。
- A 还款来源因素
- B 保障因素
- C 个人因素
- D 心理因素
- E 资金用途因素
- 参考答案：A、B、C、E
- 您的答案：
参考解析：
5Ps分析系统包括：个人因素（PersonalFactor）、资金用途因素（Pur-poseFactor）、还款来源因素（PaymentFactor）、保障因素（ProtectionFactor）、企业前景因素（PerspectiveFactor）。
根据《人民币利率管理规定》，下列关于利率的说法，正确的有（?）。
- A 中长期贷款利率实行一年一定
- B 贷款展期，按合同规定的利率计息
- C 短期贷款合同期内，遇利率调整不分段计息
- D 逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止
- E 借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息
- 参考答案：A、C、D
- 您的答案：
参考解析：
B项，贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息；达不到新的期限档次时，按展期日的原档次利率计息。E项，借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。
借款需求的主要影响因素包括（?）。
- A 长期销售增长
- B 债务重构
- C 利润率上升
- D 长期投资
- E 固定资产重置及扩张
- 参考答案：A、B、D、E
- 您的答案：
参考解析：
借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降、红利支付、一次性或非期望性支出等。
质押贷款中，为规避司法风险，银行可采取的措施有()。
- A 将质押资金转为定期存单单独保管
- B 将质押资金转入银行名下保证金账户
- C 将质押资金存放在本行活期存款账户
- D 将质押资金封存
- E 将质押资金存放于借款人处
- 参考答案：A、B
- 您的答案：
参考解析：
银行如让质押存款的资金存放于借款人在本行的活期存款账户上，是有司法风险的。为规避这种风险，银行须将质押资金转为定期存单单独保管，或者采取更为妥当的方式，将其转入银行名下的保证金账户。
“贷放分控”的基本含义包括（ ）。
- A “贷放分控”指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的
- B “贷”是指银行业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节
- C “贷”是指企业业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节
- D “放”是指银行放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节
- E “放”是指企业放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节
- 参考答案：A、B、D
- 您的答案：
参考解析：
“贷放分控”是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。A项正确。“贷放分控”中的“贷”是指银行业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。B项正确，C项错误。“放”是指银行放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节。D项正确，E项错误。故本题选ABD。
广义的依法收贷方式包括（??）。
- A 处理变卖抵押物
- B 加罚利息
- C 提前收回违约使用的贷款
- D 仲裁
- E 诉讼
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
广义的依法收贷指银行按规定或约定，通过催收、扣收、处理变卖抵押物，提前收回违约使用的贷款，加罚利息等措施，以及通过仲裁、诉讼等途径依法收贷。狭义的依法收贷指按照法律、法规的规定，采用仲裁、诉讼等手段清理收回贷款的活动。故本题选ABCDE。
针对商业银行等金融机构的骆驼评级分析系统包括（ ）。
- A 流动性
- B 管理能力
- C 资产质量
- D 资本充足率
- E 盈利性
企业的经营风险主要体现在（ ）。
- A 业务性质改变
- B 财务报表造假
- C 企业未实现预定的盈利目标
- D 设备更新缓慢
- E 基建项目工期延长
- 参考答案：A、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
企业的经营风险主要体现在：①业务性质、经营目标或习惯做法改变；②厂房和设备未得到很好的维护，设备更新缓慢，缺乏关键产品生产线；③建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基建项目的工期延长或处于停缓状态，或预算调整；④企业未实现预定的盈利目标等。故A、C、D、E选项符合题意。财务报表造假属于企业的财务风险。故B选项不符合题意。
“实贷实付”的现实意义在于（ ）。
- A 有利于加快信贷流程
- B 有利于将信贷资金引入实体经济
- C 有利于加强贷款使用的精细化管理
- D 有利于银行管控信用风险和法律风险
- E 有利于保证银行盈利
衡量区域信贷内部风险的信贷资产质量评价指标有( )。
- A 利息实收率
- B 不良贷款剪刀差
- C 加权平均期限
- D 相对不良率
- E 到期贷款现金回收率
- 参考答案：A、B、D、E
- 您的答案：
参考解析：
区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映，它是衡量内部风险最重要的指标。信贷资产质量的评价指标有：①不良贷款率；②相对不良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤不良贷款生产率；⑥不良贷款剪刀差；⑦到期贷款现金回收率；⑧利息实收率。
在客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价需考虑的关键因素有（ ）。
- A 董事长和总经理如何产生，他们之间是否兼任
- B 董事长、总经理、监事是否兼任子公司或关联公司的关键职位
- C 董事长和总经理的薪酬结构和形式
- D 内部决策的程序和方式
- E 在内部决策中，董事长与总经理、监事如何制衡
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
在客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价主要考虑以下几个关键要素：①董事长和总经理如何产生；②董事长、总经理和监事之间是否兼任，是否兼任子公司或关联公司的关键职位；③董事长和总经理的薪酬结构和形式；④内部决策的程序和方式，董事长、总经理和监事之间是如何相互制衡的。
贷放分控的现实意义包括（ ）。
- A 有利于统一管理
- B 有利于企业贷款
- C 有利于加强与贷款企业的联系
- D 有利于加强内部控制，防范操作风险
- E 有利于建设流程银行，提高专业化操作
- 参考答案：D、E
- 您的答案：
参考解析：
推行贷放分控，一方面可以加强商业银行的内部控制，防范操作风险；另一方面可以践行全流程管理的理念，建设流程银行，提高专业化操作，强调各部门和岗位之间的有效制约，避免前台部门权力过于集中。
流动性风险是银行需要重点防范的风险。分支机构流动性考核指标通常包括( )。
- A 相对不良率
- B 增量存贷比率
- C 经济增加值
- D 不良贷款剪刀差
- E 存量存贷比率
借款人与银行往来异常现象主要包括（ ）。
- A 借款人在银行的存款有较大幅度的下降
- B 借款人在多家银行开户，使得其开户数量明显超过其经营需要
- C 借款人在银行的存款出现较大幅度的上升
- D 借款人有资金抽逃现象，同时仍在申请新增贷款
- E 借款人在多家银行开户，使得其开户数量明显低于其经营需要
- 参考答案：A、B、D
- 您的答案：
参考解析：
借款人与银行往来异常现象主要包括：借款人在银行的存款有较大幅度的下降；借款人在多家银行开户，使得其开户数量明显超过其经营需要；借款人有资金抽逃现象，同时仍在申请新增贷款等。
关于贷款重组的方式，下列说法正确的有（ ）。
- A 调整还款期限时，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限
- B 在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务
- C 银行必须在人民银行和原银监会的批示下进行减免符合条件的借款企业表外欠息，不可自主减免表外欠息
- D 调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮，并要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定
- E 重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式
- 参考答案：A、B、D、E
- 您的答案：
参考解析：
调整还款期限主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限，从而有利于鼓励企业增强还款意愿。延长还款期限要注意遵守银行监管当局的有关规定。在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务。根据现行规定，银行可以自主免除符合条件的表外欠息。调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮，从而减轻企业的付息成本。调低利率也要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定。重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式。
银行业金融机构实行审贷分离的意义有( )。
- A 信贷审查人员独立判断风险，保证信贷审查审批的独立性和科学性
- B 信贷审查人员相对固定，有利于提高专业化水平，实现专家审贷，弥补客户经理在信贷专业分析技能方面的不足，减少信贷决策失误
- C 银行业金融机构信贷管理和内部控制的基本要求，旨在健全内部控制体系，增强防范和控制风险的能力
- D 有利于优化流程、提高效率，以实现风险收益的最优化
- E 对促进银行业金融机构的信贷管理机制改革、提高信贷管理水平以及提高信贷资产质量具有重要的现实意义
- 参考答案：A、B、E
- 您的答案：
参考解析：
审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离，以达到相互制约的目的。其意义有三点：①信贷审查人员独立判断风险，保证信贷审查审批的独立性和科学性；②信贷审查人员相对固定，有利于提高专业化水平，实现专家审贷，弥补客户经理在信贷专业分析技能方面的不足，减少信贷决策失误；③从全局角度来讲，审贷分离对促进银行业金融机构的信贷管理机制改革、提高信贷管理水平以及提高信贷资产质量具有重要的现实意义。C、D项是银行业金融机构信贷授权管理的意义。
衡量分支机构流动性的指标包括（ ）。
- A 资产负债率
- B 资本回报比率
- C 速动比率
- D 存量存贷比率
- E 增量存贷比率
对工程总平面图布置合理性的评估，主要应从（ ）方面进行。
- A 生产工艺流畅性
- B 是否符合土地管理规划要求
- C 布置是否紧凑
- D 是否符合卫生要求
- E 能否节约用地
- 参考答案：A、B、C、D、E
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参考解析：
技术评估中，主要从以下几方面分析总图布置的合理性：①是否满足生产工艺流程流畅；②是否符合国土规划、土地管理和城市规划的要求；③布置是否紧凑，能否适应场内外运输的要求；④是否符合卫生、安全要求；⑤能否节约用地、节约投资；⑥是否经济合理。
贷款利率可分为浮动利率和固定利率，下列关于二者的说法错误的有（ ）。
- A 固定利率借贷双方所承担的利率变动风险较小
- B 固定利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况
- C 浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化
- D 浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素的变化相应调整的利率
- E 在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息
贷款授信额度包括( )。
- A 信用卡额度
- B 贸易融资额度
- C 保函额度
- D 透支额度
- E 承兑汇票额度
- 参考答案：B、C、D、E
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参考解析：
授信额度是银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额，包括贷款额度、贸易融资额度、保函额度、承兑汇票额度、透支额度等各类信贷业务额度。
处于成长阶段的行业特点包括( )。
- A 产品已经形成一定的市场需求
- B 相应的产品设计和技术问题已经得到有效的解决，并广泛被市场接受
- C 已经可以运用经济规模学原理来大规模生产
- D 产品价格缓慢上升
- E 产品和服务有较强的竞争力
- 参考答案：A、B、C、E
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参考解析：
处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20％。这个阶段的行业特点是：产品已经形成一定的市场需求；相应的产品设计和技术问题已经得到有效的解决，并广泛被市场接受；已经可以运用经济规模学原理来大规模生产；由于竞争和生产效率的增加，产品价格出现下降；产品和服务有较强的竞争力；产能需求确定并且已经投入了大量的资金来提高产能。
除首次放款外，以后的每次放款只需要提供( )。
- A 借款凭证
- B 提款申请书
- C 贷款用途证明文件
- D 项目可行性报告
- E 银行认可的工程进度报告和成本未超支证明
- 参考答案：A、B、C、E
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参考解析：
除首次放款外，以后的每次放款无需重复提交许多证明文件和批准文件，通常只需提交以下文件：①提款申请书；②借款凭证；③银行认可的工程进度报告和成本未超支的证明；④贷款用途证明文件；⑤其他贷款协议规定的文件。
按照《中华人民共和国民法典》（以下简称《民法典》）的有关规定，典型的担保方式包括（ ）。
- A 反担保
- B 抵押
- C 质押
- D 定金
- E 留置
- 参考答案：B、C、E
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按照《中华人民共和国民法典》（以下简称《民法典》）的有关规定，典型的担保方式包括保证、抵押、质押和留置等方式。在信贷业务中经常运用的主要是前三种方式中的一种或几种。
商业银行应办理抵质押注销登记手续，返还押品或权属证书的情形有( )。
- A 抵质押担保合同履行完毕
- B 人民法院解除抵质押担保裁判生效
- C 押品所担保的债务已经全部清偿
- D 抵质押合同约定的合同解除情形出现
- E 抵质押品被拍卖、变卖且已全部用来清偿债务
- 参考答案：A、B、C、D、E
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出现下列情形之一的，商业银行应办理抵质押注销登记手续，返还押品或权属证书：①抵质押担保合同履行完毕，押品所担保的债务已经全部清偿；②人民法院解除抵质押担保裁判生效；③其他法定或约定情形。
在金融企业不良资产批量转让管理中，( )和( )于每年3月30日前分别将辖区内金融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和原银监会。
- A 银监局
- B 证监会
- C 省级财政部门
- D 中国人民银行
- E 中国银行业协会
下列属于银行流动资金贷款贷前调查报告内容的有（ ）。
- A 借款人与银行的往来情况
- B 借款人流动资金需求分析
- C 借款人经济效益情况
- D 贷款担保情况
- E 还款能力
- 参考答案：A、B、C、D、E
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贷前调查报告一般包括以下内容：①借款人基本情况；②借款人生产经营及经济效益情况；③借款人财务状况；④借款人资信及与银行往来情况；⑤资金用途；⑥还款能力；⑦担保情况；⑧银行业金融机构收益预测；⑨风险评估意见；⑩结论性意见。流动资金贷款贷前调查报告除需满足贷前调查报告内容一般要求外，还需包括借款人流动资金需求分析与测算的内容。
质权合同的条款一般包括( )。
- A 担保的范围
- B 质权财产交付时间
- C 质押财产的名称
- D 债务人履行债务的期限
- E 被担保债权的种类和数额
- 参考答案：A、B、C、D、E
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设立质权，当事人应当采取书面形式订立质权合同。质权合同一般包括下列条款：①被担保债权的种类和数额；②债务人履行债务的期限；③质押财产的名称、数量等情况；④担保的范围；⑤质押财产交付的时间、方式。
目前，我国外汇贷款利率并未实现市场化，由人民银行定期公布外汇贷款利率。（ ）
- 对 正确。
- 错 错误。
- 参考答案：
错误
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我国中央银行目前已不再公布外汇贷款利率，外汇贷款利率在我国已经实现市场化。国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率(如伦敦同业拆借利率)为基础确定外汇贷款利率。
由于公司信贷产品的同构性越来越强，银行要维持一种产品的竞争优势只能通过市场争夺。()
- 对 正确。
- 错 错误。
- 参考答案：
错误
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在信贷产品同构性较强时，各银行的产品差异不大，此时只能通过增加产品的附加价值来维持一种产品的竞争优势。
借款人申请贷款时只需向银行提供其基本存款账户开户行、账号及存贷款余额情况。（ ）
- 对 正确。
- 错 错误。
- 参考答案：
错误
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《贷款通则》第十九条规定，借款人应当如实提供银行要求的资料（法律规定不能提供者除外），应当向银行如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合银行的调查、审查和检查。
客户信用评级中的专家分析方法的突出问题是对信用风险评估缺乏一致性，同一客户风险评估结果不同。（ ）
- 对 正确。
- 错 错误。
- 参考答案：
正确
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专定分析法的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法／体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性。不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策建议。
保理业务属于银行的表外信贷业务。（ ）
- 对 正确。
- 错 错误。
- 参考答案：
错误
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表外信贷包括信用证、票据承兑、保证、保兑、保函、担保付款、贷款承诺、包销承诺等各类贷款担保和承诺。保理属于表内贷款。
银行选择的目标市场应当有通畅的销售渠道。 ( )
- 对 正确。
- 错 错误。
- 参考答案：
正确
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只有具有比较通畅销售渠道的目标市场，银行产品和服务才能顺利地进入。
实践中，不论客户为何种行业，其流动比率均应保持在2的水平。 ( )
- 对 正确。
- 错 错误。
- 参考答案：
错误
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参考解析：
流动比率一般要求高于1。实际中应视客户的行业性质及具体情况而定，不可一概而论。如商业和流通领域的客户，流动性较高，而机器制造业及电力业流动性则较差。
银行为提高贷款的收益性，通常希望借款人保持较高的资产负债率。 ( )
- 对 正确。
- 错 错误。
- 参考答案：
错误
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资产负债率是反映借款人资本结构的主要指标。在信贷中，银行通常希望借款人保持较低的资产负债率。
在评价速动比率时，应结合应收账款周转率指标分析应收账款的质量。 ( )
- 对 正确。
- 错 错误。
- 参考答案：
正确
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影响速动比率的一个重要因素是应收账款的变现能力，由于应收账款不一定都能变现，实际坏账可能比计提的准备要多，所以在评价速动比率时，还应结合应收账款周转率指标分析应收账款的质量。
贷款发放和支付的审核属于放款执行部门的核心职责。（ ）
- 对 正确。
- 错 错误。
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正确
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放款执行部门的核心职责是贷款发放和支付的审核，集中统一办理授信业务发放，专门负责对已获批准的授信业务在实际发放过程中操作风险的监控和管理工作。
某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元，应收账款平均余额分别为180万元、210万元。公司预计2016年销售收入将达到3000万元，应收账款平均余额将达到350万元。
根据以上资料，回答下列问题。
如果不考虑其他因素，该公司2016年需通过其他融资渠道补充资金（）万元。
- 参考答案：
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根据题中资料，公司2015年应收账款周转天数为：210/2400×365=31.9（天）， 2016年应收账款周转天数为：350/3000×365=42.6（天），那么假设2016年需要补充资金X万元，则有：X/3000×365=42.6-31.9，得X=88（万元）。
