VaR值的大小与未来一定的（ ）密切相关。
- A 损失概率
- B 持有期
- C 概率分布
- D 损失事件
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
风险价值（VaR）的计算涉及两个因素的选取：（1）置信水平。（2）持有期。
（ ）是指出于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。
- A 间接国别风险
- B 传染风险
- C 货币风险
- D 主权风险
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
货币风险是指出于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。
下列关于集团法人客户信用风险特征的说法中，错误的是（ ）。
- A 连环担保十分普遍
- B 内部关联交易频繁
- C 风险识别和贷后管理难度小
- D 系统性风险较高
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：(1)内部关联交易频繁。(2)连环担保十分普遍。(3)真实财务状况难以掌握。(4)系统性风险较高。(5)风险识别和贷后管理难度大。
在业务外包管理活动中，高级管理层的管理内容不包括( )。
- A 负责制定外包战略发展规划
- B 制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度
- C 定期审阅本机构外包活动相关报告
- D 确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
在业务外包管理活动中，高级管理层的管理内容包括：(1)负责制定外包战略发展规划。(2)制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度。(3)确定外包业务的范围及相关安排。(4)确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督。
“风险偏好描述了银行根据核心价值、战略和风险管理能力而定的银行所愿意承受的风险的类型和水平。”这是( )对风险偏好的定义。
- A 渣打银行
- B 巴克莱银行
- C 汇丰银行
- D 瑞士银行
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
汇丰银行对风险偏好的定义为“风险偏好描述了银行根据核心价值、战略和风险管理能力而定的银行所愿意承受的风险的类型和水平”。
（ ）是指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。
- A 低国别风险
- B 较低国别风险
- C 中等国别风险
- D 高国别风险
- 参考答案：C
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参考解析：
中等国别风险是指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。
（ ）指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。
- A 中等国别风险
- B 较低国别风险
- C 高国别风险
- D 较高国别风险
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
中等国别风险是指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。
下列关于风险监管特征的说法中，错误的是( )。
- A 目标明确
- B 计划性弱
- C 提高效率
- D 节省资源
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。
由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险是( )。
- A 转移风险
- B 主权风险
- C 传染风险
- D 货币风险
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
货币风险指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。
我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。其中，“一部门”是指( )。
- A 商业银行
- B 中国人民银行
- C 国务院
- D 中国银行业监督管理委员会
- 参考答案：B
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参考解析：
我国反洗钱监管体制的总体特点为“一部门主管、多部门配合”。其中，“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。因此，“一部门”即为中国人民银行。
监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。这体现了银行监管基本原则中的( )。
- A 依法原则
- B 效率原则
- C 公开原则
- D 公正原则
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。
商业银行业务外包管理中，下列不属于资金业务操作风险成因的是( )。
- A 内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后
- B 电子化建设缓慢，缺乏相应的业务处理系统和风险管理系统
- C 个人信用体系不健全
- D 风险防范意识不足，认为资金交易业务主要是市场风险，操作风险不大
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
资金业务操作风险的成因包括：(1)风险防范意识不足，认为资金交易业务主要是市场风险，操作风险不大。(2)内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后。(3)电子化建设缓慢，缺乏相应的业务处理系统和风险管理系统等。
( )是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。
- A 外部欺诈事件
- B 内部欺诈事件
- C 客户、产品和业务活动事件
- D 信息科技系统事件
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。
下列属于外包管理团队管理内容的是( )。
- A 负责制定外包战略发展规划
- B 负责外包活动的日常管理
- C 定期审阅本机构外包活动相关报告
- D 确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
外包管理团队的管理内容包括：
（1）负责执行外包风险管理的政策、操作流程和内控制度。
（2）负责外包活动的日常管理，包括尽职调查、合同执行情况的监督及风险状况的监督。
（3）向高级管理层提出有关外包活动发展和风险管控的意见和建议。
（4）在发现外包服务提供商业的业务活动存在缺陷时，采取及时有效的措施。
商业银行的资本充足率不得低于( )。
- A 5％
- B 6％
- C 8％
- D 10％
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
商业银行的资本充足率不得低于8％。
通过识别银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式是指（ ）。
- A 银行监管
- B 市场监管
- C 内部监管
- D 风险监管
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
风险监管是指通过识别银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。
巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，以下最具有流动性的资产的是( )。
- A 现金
- B 股票
- C 同业拆借
- D 银行的房产
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
银行最具有流动性的资产包括现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。
下列关于风险的说法，正确的是（ ）。
- A 对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
- B 信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中
- C 对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计
- D 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
对大多数银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源；信用风险既存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此其潜在风险不容忽视。 考点：商业银行风险的主要类别
下列关于操作风险说法正确的是（ ）。
- A 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险
- B 操作风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险
- C 操作风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险
- D 操作风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,影响金融产品价值,从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。 考点:
商业银行风险的主要类别
商业银行董事会及其（ ）应当定期听取高级管理层关于商业银行风险状况的专题报告，对商业银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，并提出全面风险管理意见。
- A 董事会
- B 高级管理层
- C 风险管理委员会
- D 风险管理部门
- 参考答案：C
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参考解析：
商业银行董事会及其风险管理委员会应当定期听取高级管理层关于商业银行风险状况的专题报告，对商业 银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，并提出全面风险管理意见。 考点：董事会及其风险管理委员会
在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，其具体措施不包括()。
- A 惩罚机制
- B 奖励机制
- C 日常监督机制
- D 监管当局责任
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括：
①日常监督机制。
②惩罚机制。
③监管当局责任。
()是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。
- A 专家判断法
- B 信用评分模型
- C 违约概率模型
- D 期望模型
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
专家判断法是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。专家系统是依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，运用各种专业性分析工具，在分析评价各种关键要素基础上依据主观判断来综合评定信用风险的分析系统。
客户风险的基本面指标不包括（ ）。
- A 品质类指标
- B 技术类指标
- C 实力类指标
- D 环境类指标
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
基本面指标包括品质类指标、实力类指标和环境类指标。
（ ）是指商业银行能够以较低的成本过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。
- A 资产流动性
- B 负债流动性
- C 资本流动性
- D 表外流动性
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。 负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。
表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力，表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，亦可消耗流动性。
考点：流动性风险基本概念
交易帐户记录的是银行为交易目的或对冲交易帐户其他项目的风险而持有的（ ）。
- A 金融头寸
- B 金融工具
- C 金融工具和商品头寸
- D 商品头寸
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。
考点：交易账户和银行账户划分
商业银行产品主管部门要根据风险识别和评估情况，在新产品／业务研发和投产过程中通过实施系统控制、建立完善配套业务制度、规范操作流程、强化人员培训等方式全面落实各项风险防控措施，在新产品／业务投产前和投产后消除风险隐患，确保风险管理实效。这体现了新产品／业务风险管理的()原则。
- A 有效性
- B 全面性
- C 适应性
- D 统筹性
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
题中所述体现了新产品／业务风险管理的有效性原则
巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，下列属于最具有流动性资产的是（ ）。
- A 股票
- B 银行的房产和子公司的投资
- C 无法出售的贷款
- D 现金
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
最具有流动性资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。
在合同期限错配表中，银行在特定时间内期限错配金额是指()。
- A 资产方的资金流入加负债方的资金流出
- B 资产方的资金流入减负债方的资金流出
- C 资产方的资金流入乘负债方的资金流出
- D 资产方的资金流入除负债方的资金流出
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
在合同期限错配表中，资产方的资金流人减负债方的资金流出等于银行在特定时间内期限错配金额。
采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1．68亿元，回收成本为l亿元，违约风险暴露为1．2亿元，则违约损失率为（ ）。
- A 13.33％
- B 26.67％
- C 30.00％
- D 83.33％
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
回收现金流法公式：违约损失率=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)÷违约风险暴露。代人数据，违约损失率=1-(1．68-1)÷1．2=26．67％。
系统缺陷造成的风险中不包括（ ）风险。
- A 数据／信息质量
- B 系统安全
- C 系统设计／开发
- D 系统报告
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括：①数据／信息质量；②违反系统安全规定；③系统设计／开发的战略风险；④系统的稳定性、兼容性、适宜性。
（ ）是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。
- A 清收处置
- B 贷款重组/债务重组
- C 贷款核销
- D 不良资产证券化
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
不良资产处置的方法:（1）清收处置（2）贷款重组/债务重组（3）贷款核销（4）贷款转让（5）不良资产证券化。 贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、
担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。
考点：不良资产处置
风险监管的主要内容不包括()。
- A 建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系
- B 建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系
- C 准备风险为本的现场调查
- D 建立应对支付危机的处置体系
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
风险监管的主要内容包括：①建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系；②建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系；③建立应对支付危机的处置体系，包括停业隔离整顿、给予流动性救助等；④建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全网，包括存款保险体系建设等。
中央银行可以通过发行中央银行票据和()从银行体系中抽走流动性，通过中央银行票据到期和()为市场注入流动性。
- A 正回购；正回购
- B 逆回购；逆回购
- C 正回购：逆回购
- D 逆回购；正回购
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
公开市场操作是中央银行管理流动性的常用日常手段。中央银行可以通过发行中央银行票据和正回购从银行体系中抽走流动性，通过中央银行票据到期和逆回购会为市场注入流动性。
巴塞尔协议Ⅲ显著提高了资本充足率监管标准。它要求通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到()，总资本充足率不得低于()。
- A 1％；3.5％
- B 3.5％；1％
- C 7％；10.5％
- D 10.5％；7％
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
巴塞尔协议Ⅲ显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7％，总资本充足率不得低于10．5％，同时进一步要求全球系统重要性银行须计提1％～3．5％的附加资本要求。
银行机构进行信息披露的要求不包括（ ）。
- A 充分
- B 完整
- C 真实
- D 全面
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露,提高银行经营透明度,有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理,提高银行治理水平和风险控制意识。
考点：信息披露
下列信息中，可能还没有被公共发现，也没有被媒体报道的是()。
- A 报纸上的信息
- B 新闻平台收集到的信息
- C 银行内部信息
- D 外部评级机构数据
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
银行内部信息可能还没有被公共发现，也没有被媒体报道。
()是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。
- A 风险转移
- B 风险补偿
- C 风险对冲
- D 风险规避
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。
利用信用评分模型进行信用风险管理时，对个人客户而言，可观察到的特征变量不包括()。
- A 收入
- B 资产
- C 年龄
- D 财务比率
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
对个人客户而言，利用信用评分模型可观察到的特征变量主要包括收入、资产、年龄、职业以及居住地等。
商业银行与借款人及其他第三人签订担保协议后，当借款人财务善恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，银行可以通过执行担保（ ）。
- A 减少负债的损失
- B 确保贷款的资金安全
- C 争取贷款本息的最终偿还或减少损失
- D 以抵押品的价值来补偿经济资本
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
商业银行与借款人及其他第三人签订担保协议后，当借款人财务善恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，银行可以通过执行担保，争取贷款本息的最终偿还或减少损失。 考点：
单一法人客户信用风险识别
下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法不正确的是（ ）。
- A 流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％
- B 人民币超额准备金存款是指银行存人中央银行的各种存款中高于法定准备金要求的部分
- C 核心负债比率不得低于60％
- D 流动性缺口为60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
选项A，流动性比例一流动性资产余额／流动性负债余额×100％；选项B，人民币超额准备金存款是指银行存人中央银行的各种存款中高于法定准备金要求的部分；选项C，核心负债比率不得低于60％；选项D，流动性缺口为90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额。
商业银行不能正常为客户提供服务属于（ ）风险。
- A 不完善内部程序
- B 系统缺陷
- C 人员因素
- D 外部事件
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
系统缺陷风险是指系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失。
商业银行的声誉危机管理应当建立在（ ）的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。
- A 战略规划
- B 管理规划
- C 目标规划
- D 良好的道德规范和公众利益
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
商业银行的声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公众利益基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。 考点：声誉危机管理规划
在表内资产风险权重中，对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为()，而对省及省以下政府投资的公用企业视做一企业的风险权重为()。
- A 25％；50％
- B 25％；100％
- C 50％；75％
- D 50％；100％
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
表内信用资产风险权重中，对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为50％，而对省及省以下政府投资的公用企业视做一企业，给予100％的风险权重。
市场风险是指（ ）的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。
- A 市场供需
- B 市场商品
- C 市场交易
- D 市场价格?
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
市场风险是指市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。?
考点?
市场风险特征与分类?
国际会计准则委员会(IASB)建议企业资产使用()为基础记账。
- A 名义价值
- B 市场价格
- C 公允价值
- D 市值重估
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
国际会计准则委员会(IASB)建议企业资产使用公允价值为基础记账。
下列属于商业银行信用风险监测主要指标的是()。
- A 不良负债率
- B 存贷比
- C 非预期损失率
- D 关联授信比例
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
在信用风险管理领域，重要的风险监测指标如下。 1．不良贷款率
2．关注类贷款占比
3．逾期贷款率
4．贷款风险迁徙率
5．预期损失率
6．拨备覆盖率
7．贷款拨备率
8．贷款损失准备充足率
9．单一（集团）客户授信集中度
10．关联授信比例
假设借款人内部评级1年期违约概率为0．05％，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的该借款人违约概率为（ ）。
- A 0.05％
- B 0.04％
- C 0.03％
- D 0.02％
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定为借款人内部评级1年期违约概率与0．03％中的较高者。
下列关于不良资产处置方法中的清收处置的说法，错误的是（ ）。
- A 不良贷款清收，是指不良贷款本息以货币资金净收回
- B 不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债
- C 按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵（质）押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等
- D 按照是否采用法律手段，清收可以分为常规催收、破产清算
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
不良贷款清收，是指不良贷款本息以货币资金净收回。不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。 按照是否采用法律手段，清收可以分为常规催收、依法收贷等。按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵（质）押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等。
考点：不良资产处置
以下（ ）方面不能确定商业银行具体披露的内容和要求。
- A 效益性
- B 流动性
- C 安全性
- D 全面性
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
商业银行具体披露的内容和要求,可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。
考点：信息披露
以下指标中（ ）数值越高说明商业银行流动性越差。
- A 大额负债依赖度
- B 核心存款比例
- C 贷款总额与核心存款的比率
- D 流动资产与总资产的比率
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
贷款总额与核心存款比率的值越高说明商业银行流动性越差。
以下（ ）不是衡量盈利能力比率的指标。
- A 销售毛利率＝[（销售收入-销售成本）/销售收入]×100%
- B 销售净利率＝（净利润/销售收入）×100%
- C 总资产收益率＝净利润/平均总资产
- D 权益收益率＝税后损益/平均股东权益净额
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
权益收益率属于效率比率指标。
考点：单一法人客户信用风险识别
在业务外包管理活动中，()负责定期安排内部审计，确保审计范围涵盖所有的外包安排。
- A 股东大会
- B 董事会
- C 高级管理层
- D 外包管理团队
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
在业务外包管理活动中，董事会负责定期安排内部审计，确保审计范围涵盖所有的外包安排。
下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是（ ）。
- A 资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构.经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制
- B 缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段
- C 20世纪60年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段
- D 1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
缺口分析和久期分析是资产负债风险管理模式的重要分析手段。
某银行用1年期英镑存款作为1年期美元贷款的融资来源，存款按照欧元同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次，该笔美元贷款为可提前偿还的贷款。A银行所面临的市场风险不包括（ ）。
- A 汇率风险
- B 重新定价风险
- C 期权性风险
- D 基准风险
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
选项A，由于汇率的不利变动，贷款和存款也会发生变动；选项D，某银行用1年期英镑存款作为1年期美元贷款的融资来源；选项C，该笔美元贷款为可提前偿还的贷款。
关于风险管理的“三道防线”说法错误的是（ ）。
- A 第一道防线——业务条线部门
- B 第二道防线——风险管理部门和合规部门
- C 第三道防线——内部审计
- D 第二道防线——银监会
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
业务条线部门是第一道风险防线,它是风险的承担者,应负责持续识别、评估和报告风险敞口。风险管理部门和合规部门是笫二道风险防线。风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。风险管理和合规管理部门均应独立于业务条线部门。内部审计是第三道风险防线。内审部门对银行的风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。 考点：
风险管理部门
以下说法中不正确的是（ ）。
- A 违约频率是事后的检验结果
- B 违约概率和违约频率不是同一个概念
- C 违约概率和违约频率通常情况下是相等的
- D 违约概率是分析模型作出的事前预测
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
违约频率是事后的检验结果，违约概率是分析模型作出的事前预测，这是两者存在的本质区别。
（ ）是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。
- A 风险识别
- B 风险计量
- C 风险监测
- D 风险控制
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
商业银行的风险管理流程的四个主要步骤：（1）风险识别/分析（2）风险计量/评估（3）风险监测/报告（4）风险控制/缓释。 风险控制/缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。
考点：风险管理流程
（ ）是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制和治理过程的效果，帮助组织实现其目标。
- A 外部审计
- B 内部审计
- C 国家审计
- D 社会审计
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制和治理过程的效果，帮助组织实现其目标。
考点：内部审计
()是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。
- A 市场风险
- B 信用风险
- C 操作风险
- D 流动性风险
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。
根据《贷款风险分类指引》等文件的规定，次级、可疑和损失三类贷款合称为()。
- A 一般贷款
- B 不良贷款
- C 优质贷款
- D 恶劣贷款
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
根据《贷款风险分类指引》(银监发[2007]54号)等文件规定，贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。
商业银行的最高风险管理/决策机构是（ ）。
- A 风险管理部门
- B 董事会
- C 监事会
- D 高级管理层
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
商业银行风险治理的组织架构包括董事会及其风险管理委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门。 董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构。
考点:
董事会及其风险管理委员会
商业银行的审计部门应当定期（ ）对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。
- A 至少每年一次
- B 至少每年两次
- C 三年一次
- D 一年一次
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
商业银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。
考点：市场风险管理体系
中小企业风险暴露是指商业银行对年营业收入不超过()亿元人民币企业的债权。
- A 1
- B 3
- C 5
- D 10
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
中小企业风险暴露是指商业银行对年营业收入（近3年营业收入的算术平均值）不超过3亿元人民币企业的债权。
（ ）是指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。
- A 间接国别风险
- B 主权风险
- C 传染风险
- D 转移风险
- 参考答案：A
- 您的答案：
参考解析：
间接国别风险是指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。
应设立首席信息官，直接向（ ）汇报，并参与决策。
- A 董事长
- B 总经理
- C 行长
- D 董事会
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
应设立首席信息官，直接向行长汇报，并参与决策。 考点:
信息科技治理
（ ）是指债务人因本国政府采取保持本国货币币值的措施而承受利率波动的风险。
- A 转移风险
- B 宏观经济风险
- C 间接国别风险
- D 主权风险
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
宏观经济风险是指债务人因本国政府采取保持本国货币币值的措施而承受利率波动的风险。
如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是（ ），存款的利息支出会随着利率的上升而（ ），从而使银行的未来收益减少和经济价值降低。
- A 减少的，减少
- B 增加的，减少
- C 固定的，增加
- D 增加的，增加
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，存款的利息支出会随着利率的上升而增加，从而使银行的未来收益减少和经济价值降低。
考点：市场风险特征与分类
连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有（ ）件。
- A 6
- B 4
- C 8
- D 2
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
连续三次投掷，每一次都可能会出现两种可能，因此是共有2的3次方种可能，即8种基本事件。
（ ）是市场约束的核心。
- A 信息披露
- B 监管部门
- C 债权人
- D 中介机构
- 参考答案：B
- 您的答案：
参考解析：
监管部门是市场约束的核心。
考点：市场约束机制
按照巴塞尔委员会的分类，以下商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是（ ）。（1）国债（2）同业借款（3）银行自有房产（4）可出售的贷款组合
- A （2）（1）（3）（4）
- B （2）（1）（4）（3）
- C （1）（2）（3）（4）
- D （1）（2）（4）（3）
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：
（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；
（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；
（3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；
（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。
下列计算公式中，错误的是()。
- A 核心负债比例=核心负债／总负债×100％
- B 同业市场负债比例=(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％
- C 最大十户存款比例=(最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％
- D 存贷比=各项贷款余额／各项存款余额×100％
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
最大十户存款比例=最大十家存款客户存款合计／各项存款×100％；最大十家同业融人比例=(最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％。
（ ）根据需要对外包活动进行现场检查，采集外包活动过程中数据信息和相关资料，并将检查结果纳入对该机构的监管评级。
- A 证监会及其派出机构
- B 财政部
- C 中国人民银行
- D 银监会及其派出机构
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
银监会及其派出机构根据需要对外包活动进行现场检查，采集外包活动过程中数据信息和相关资料，并将检查结果纳入对该机构的监管评级。
中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监管的具体目标不包括（ ）。
- A 通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益
- B 通过审慎有效的监管，增进市场信心
- C 通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解
- D 努力提高金融地位，维护金融稳定
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监管的具体目标： （1）通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；
（2）通过审慎有效的监管，增进市场信心；
（3）通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；
（4）努力减少金融犯罪，维护金融稳定。
考点：银行监管概述
流动性覆盖率(LCR)旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中国银行业监督管理委员会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少()日的流动性需求。
- A 3
- B 7
- C 15
- D 30
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
流动性覆盖率(LCR)旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中国银行业监督管理委员会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。
（ ）对战略风险管理的结果负有最终责任。
- A 战略管理部门和战略规划部门
- B 客户和消费者
- C 银行员工和投资者
- D 董事会和高级管理层
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。 考点:
战略风险管理的基本做法
下列属于测量银行流动指标的是（ ）。
- A 现金头寸指标
- B 贷款总额与核心存款的比率
- C 大额负债依赖度
- D 以上都是
- 参考答案：D
- 您的答案：
参考解析：
测量银行流动指标的是现金头寸指标、核心存款比例、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、大额负债依赖度等。
假设某商业银行总资产为1000亿元，加权平均久期为6年，总负债为900亿元，加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为（ ）。
- A -1.5
- B -1
- C 1.5
- D 1
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）×负债加权平均久期=6 - (900/1000) x5 =1.5。 考点：市场风险计量基本概念
商业银行公司治理的核心是()。
- A 在所有权与经营权分离的情况下，完善商业银行内部组织结构权力分配体系
- B 在所有权与经营权分离的情况下，强化对董事会和管理层行为的约束
- C 在所有权与经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制
- D 在所有权与经营权分离的情况下，实现公司权力的分配与制衡，增强核心竞争力
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
商业银行公司治理的核心是在所有权与经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。
监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定，这描述的是银行监管基本原则中的()。
- A 效率原则
- B 公开原则
- C 依法原则
- D 公正原则
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
依法原则是指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定。
商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险是指()。
- A 法律风险
- B 操作风险
- C 战略风险
- D 信用风险
- 参考答案：C
- 您的答案：
参考解析：
战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。
风险治理是( )之间在风险管理职责方面的监督和制衡机制。
- A 基层员工
- B 董事会
- C 高级管理层
- D 业务条线
- E 风险管理部门
信用风险的主要形式包括（ ）。
- A 结算风险
- B 流动性风险
- C 非系统风险
- D 违约风险
- E 国家风险
市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，其中的市场价格包括（ ）。
- A 利率
- B 汇率
- C 工资率
- D 股票价格
- E 商品价格
行业风险预警的行业环境风险因素包括( )。
- A 法律法规
- B 经济周期因素
- C 财政货币政策
- D 国家产业政策
- E 市场供求
商业银行信用风险计量经历了()三个主要发展阶段。
- A 专家判断法
- B 信用评分模型
- C 专家调查列举法
- D 违约概率模型分析
- E 情景分析法
目前，应用最广泛的信用评分模型有( )。
- A 线性概率模型
- B Logit模型
- C Probit模型
- D 线性辨别模型
- E 违约模型
衡量商业银行流动性的指标中，核心存款比例这一指标可以通过（ ）换算得到。
- A 现金头寸指标
- B 核心存款
- C 总资产
- D 贷款总额
- E 大额负债依赖度
2007年美国次贷危机引发的全球金融危机给银行业的风险管理带来了深刻教训，主要体现在( )。
- A 与实体经济脱节的金融创新潜藏着巨大风险
- B 资产价格泡沫破裂使银行资产负债表短时间内严重受损
- C 信息披露制度的不完善助推了危机的形成和扩大
- D 全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球集中创造了条件
- E 全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球扩散创造了条件
- 参考答案：A、B、C、E
- 您的答案：
参考解析：
2007年美国次贷危机引发的全球金融危机给银行业的风险管理带来了深刻教训，主要体现在以下四个方面：(1)与实体经济脱节的金融创新潜藏着巨大风险。(2)资产价格泡沫破裂使银行资产负债表短时间内严重受损。(3)信息披露制度的不完善助推了危机的形成和扩大。(4)全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球扩散创造了条件。
下列关于风险迁徙类指标说法正确的是（ ）。
- A 风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
- B 是衡量商业银行风险变化的程度
- C 属于动态指标
- D 表示为资产质量从本期到前期变化的比率
- E 属于静态指标
行业风险预警主要包括对()的预警。．
- A 行业环境风险因素
- B 行业财务风险因素
- C 行业重大突发事件
- D 行业经营风险因素
- E 行业发展风险因素
- 参考答案：A、B、C、D
- 您的答案：
参考解析：
行业风险预警属于中观层面的预警，主要包括对以下行业风险因素的预警：①行业环境风险因素；②行业财务风险因素；③行业重大突发事件；④行业经营风险因素。
商业银行应报告的重大风险事项包括()。
- A 重大信贷风险事项
- B 重大利率风险事项
- C 重大法律风险事项
- D 重大市场风险事项
- E 重大突发性事项
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
商业银行应报告的重大风险事项包括：①重大信贷风险事项；②重大市场风险事项；③重大利率风险事项；④重大突发性事项；⑤重大法律风险事项；⑥各报告单位认为应报告的其他重要风险事项。
操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括()。
- A 数据／信息质量
- B 违反系统安全规定
- C 系统设计／开发的战略风险
- D 系统维修成本
- E 系统的稳定性、兼容性、适宜性
日常国别风险信息监测渠道中，外部评级机构数据的收集主要来源于()。
- A 欧洲货币
- B 经济学家情报中心
- C 标准普尔信用评级集团
- D 穆迪投资者服务公司
- E 国际国别风险指南
风险转移可分为()。
- A 保险转移
- B 自我转移
- C 市场转移
- D 非保险转移
- E 商品转移
下列说法正确的是（ ）。
- A 重要性要求在统计操作风险损失事件时，要对损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件进行重点关注和确认
- B 全面性即操作风险损失事件的统计标准、范围、程序和方法要保持相对一致，以确保统计结果客观、准确和具有可比性
- C 及时性应及时确认、完整记录、准确统计操作风险损失事件所导致的直接财务损失，避免因时效问题造成当期统计数据不准确
- D 谨慎性指对操作风险损失事件进行确认时，要谨慎、客观、公允地进行统计，准确计量损失金额
- E 在损失事件收集工作中需要坚持的原则包括客观性
- 参考答案：A、C、D
- 您的答案：
参考解析：
在损失事件收集工作中需要坚持的原则一共有四点： 第一，重要性，即在统计操作风险损失事件时，要对损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件进行重点关注和确认；
第二，及时性，即应及时确认、完整记录、准确统计操作风险损失事件所导致的直接财务损失，避免因时效问题造成当期统计数据不准确；
第三，统一性，即操作风险损失事件的统计标准、范围、程序和方法要保持相对一致，以确保统计结果客观、准确和具有可比性；
第四，谨慎性，即对操作风险损失事件进行确认时，要谨慎、客观、公允地进行统计，准确计量损失金额。
考点:
操作风险管理框架
商业银行风险监测的具体内容包括（ ）。
- A 开发风险计量模型
- B 监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势
- C 监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势
- D 报告商业银行所有风险的定性／定量评估结果
- E 调整高风险授信限额
在其他条件不变的情况下,某大型国有商业银行的下列做法中,通常有助于降低该行流动性风险的做法有（ ）。
- A 积极争揽中型,小型企业存款
- B 以大型企业的大额资金作为负债的主要来源
- C 以个人客户资金作为负债的主要来源
- D 将授信投放集中于房地产行业
- E 在客户种类和资金到期日上适当均衡摆布
- 参考答案：A、C、E
- 您的答案：
参考解析：
资产变现能力越强，银行的流动状况越好。 零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分。
公司／机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。特别值得注意的是，大额公司／ 机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击尤为显著，积极开拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。
B项，“以大型企业的大额资金作为负债的主要来源”，公司机构存款通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响；D项，“将授信投放集中于房地产行业”，将资金集中于一个行业容易引发流动性风险。
考点:
市场流动性风险与融资流动性风险
一般来说，收益率曲线（ ）。
- A 形状反映了长短期收益率之间的关系
- B 是市场对当前经济状况的判断
- C 是对未来经济增长预期的结果
- D 是对未来通货膨胀预期的结果
- E 是对未来资本回报预期的结果
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
考查收益率曲线的内容。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。
考点：市场风险计量基本概念
商业银行信息安全管理应严格管理客户信息的（ ）。
- A 采集
- B 存储
- C 备份
- D 使用
- E 销毁
- 参考答案：A、B、C、E
- 您的答案：
参考解析：
商业银行信息安全管理要素中，应制定相关制度和流程，严格管理客户信息的采集、处理、存储、传输、分发、备份、恢复、清理和销毁。 考点：信息安全
以下说法正确的是（ ）。
- A 董事会及董事会风险管理委员会承担操作风险管理的最终责任
- B 高管层及高管层风险管理委员会执行董事会批准的操作风险战略和体系
- C 操作风险管理的牵头部门负责相关业务条线的操作风险管理
- D 各专业部门统筹和协调全行操作风险计量和管理工作
- E 内部审计部门监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性及管理流程的适用性
- 参考答案：A、B、E
- 您的答案：
参考解析：
董事会及董事会风险管理委员会承担操作风险管理的最终责任。 高管层及高管层风险管理委员会执行董事会批准的操作风险战略和体系，审议操作风险管理的重大事项，解决操作风险管理中出现的重大问题。
操作风险管理的牵头部门统筹和协调全行操作风险计量和管理工作。
各专业部门按职能分工分别负责相关业务条线的操作风险管理。
内部审计部门监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性及管理流程的适用性。
考点：操作风险管理框架
有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践有()。
- A 强化声誉风险管理培训
- B 确保实现承诺
- C 确保及时处理投诉和批评
- D 将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来
- E 制定危机管理规划
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践的是强化声誉风险管理培训，确保实现承诺，确保及时处理投诉和批评，从投诉和批评中积累早期预警经验，尽量保持绝大多数利益持有者的期望和商业银行的发展战略相一致，增强客户／公众的透明度，将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来，保持与媒体的良好接触，制定危机管理规划。
下列事件可能引发商业银行声誉风险的有（ ）。
- A 在银行办理业务排队时间长、柜员服务态度差
- B 银行投资衍生产品遭受巨额损失
- C 银行大量挪用客户存款
- D 出售理财产品未事先告知潜在风险,使客户蒙受巨大损失
- E 网银系统出现故障,引发客户安全质疑
- 参考答案：A、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。A、C、D、E四项都是属于商业银行经营管理上出现的问题，会导致相关方对银行的负面评价，容易引发声誉风险；B项，银行投资衍生产品遭受巨额损失属于市场风险。
考点：声誉风险管理的内容和作用
以下关于外汇敞口分析的说法中正确的是（ ）。
- A 外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法
- B 外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配
- C 外汇敞口分析的局限性在于忽略了各种汇率变动的相关性，难以解释由各币种汇率变动的相关性所带来的汇率风险
- D 银行应当对银行账户和交易账户形成的外汇敞口加以区分
- E 对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式控制
商业银行在对法人客户信用风险的财务分析中，若企业拟申请中长期贷款，但其当前正常经营活动的现金净流量是负值时，则下列做法恰当的有（ ）。
- A 分析未来的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息
- B 考虑不同发展时期的现金流特性
- C 考虑正常的经营活动的现金流量是否能及时且足额偿还贷款
- D 根据当前正常经营活动的现金净流量是负值而不予与贷款
- E 以上都正确
- 参考答案：A、B
- 您的答案：
参考解析：
针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同： 对于短期贷款,应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款;对于中长期贷款,应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特性。
考点：
单一法人客户信用风险识别
对于商业银行而言，发放个人住宅抵押贷款可能会面临如下风险（ ）。
- A 住房按揭贷款期限长，能有效缓释借款人财务状况变动的风险
- B 商业银行的抵押权益在现行法律框架下难以实现，使得贷款形成不良贷款
- C 受行业发展周期及宏观调控政策的影响，按揭房产的价值下跌
- D 开发商利用积压房产套取银行信用，欺诈银行信贷资金
- E 项目无法完工，项目烂尾使商业银行抵押权益落空
我国监管当局出台的贷款分类包含（ ）。
- A 正常
- B 关注
- C 次级
- D 可疑
- E 损失
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
2001年,我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则,把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类(后三类合称为不良贷款)。
考点：风险监测对象
自评工作需要坚持的原则不包括（ ）。
- A 全面性
- B 审慎性
- C 及时性
- D 独立性
- E 平衡性
- 参考答案：B、D
- 您的答案：
参考解析：
自评工作需要坚持的原则： 第一，全面性。自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。
第二，及时性。自我评估工作应及时开展，评估结果应及时报送，管理行动应及时实施，对实施效果应及时追踪。
第三，客观性。自我评估工作应当谨慎、客观，从而保证做出恰当的决策并采取适当的管理行动。
第四，前瞻性。自我评估应当充分考虑本行内、外部环境变化因素。
第五，重要性。自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高发环节为主。
考点：风险控制自我评估
按约束的风险类型，限额主要分为（ ）。
- A 信用风险限额
- B 市场风险
- C 操作风险限额
- D 流动性风险限额
- E 国别风险限额
- 参考答案：A、B、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险 (包栝银行账户和交易账户）限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。
商业银行信息科技部门负责建立和实施信息分类和保护体系应（ ）。
- A 使所有员工都了解信息安全的重要性
- B 让员工充分了解其职责范围内的信息保护流程
- C 使员工合法合规
- D 设立相关的内部控制制度
- E 组织提供必要的培训
- 参考答案：A、B、E
- 您的答案：
参考解析：
商业银行信息科技部门负责建立和实施信息分类和保护体系，应使所有员工都了解信息安全的重要性，并织织提供必要的培训，让员工充分了解其职责范围内的信息保护流程。
考点：信息安全
下列关于缺口分析的说法中不正确的是（ ）。
- A 某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响
- B 是衡量利率变动对银行经济价值的影响的一种方法。
- C 当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感性缺口
- D 产生正缺口时，市场利率下降会导致银行的净利息收入上升
- E 产生负缺口时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降
对于那些无法通过（ ）进行有效管理的风险,商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价,即通过提高风险回报的方式,获得承担风险的价格补偿。
- A 风险分散
- B 风险对冲
- C 风险转移
- D 风险补偿
- E 风险规避
- 参考答案：A、B、C、E
- 您的答案：
参考解析：
对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险,商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价,即通过提高风险回报的方式,获得承担风险的价格补偿。 考点：
商业银行风险管理的主要策略
商业银行的战略风险主要体现在（ ）。
- A 战略目标缺乏整体兼容性
- B 外部监管环境出现了巨大变化
- C 为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷
- D 整个战略实施过程中的质量难以保证
- E 为实现目标所需要的资源缺乏
- 参考答案：A、C、D、E
- 您的答案：
参考解析：
战略风险主要体现在四个方面: ①商业银行战略目标缺乏整体兼容性;
②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷;
③为实现目标所需要的资源匮乏;
④整个战略实施过程的质量难以保证。
考点：商业银行风险的主要类别
在商业银行风险管理实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为（）三大类。
- A 预期损失
- B 非预期损失
- C 外部损失
- D 企业风险损失
- E 灾难性损失
流动性风险控制手段经历了巨大的发展变化，大致经历了（ ）阶段。
- A 负债管理阶段
- B 商业票据阶段
- C 客户管理阶段
- D 资产管理阶段
- E 平衡管理阶段
- 参考答案：A、B、D、E
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伴随市场和银行的发展，流动性风险控制手段也经历了巨大的发展变化，大致经历了商业票据阶段、资产管理阶段、负债管理阶段和平衡管理阶段四个阶段。 考点：
流动性风险控制
项目实施部门应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项目的进度报告，由其进行审核，进度报告应当包括（ ）。
- A 计划的重大变更
- B 供应商的变更
- C 关键人员的变更
- D 经销商的变更
- E 主要费用支出情况
- 参考答案：A、B、C、E
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项目实施部门应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项目的进度报告，由其进行审核，进度报告应当包括计划的重大变更、关键人员或供应商的变更以及主要费用支出情况。 考点：信息系统开发、测试和维护
战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，通常与（ ）等交织在一起。
- A 信用风险
- B 市场风险
- C 操作风险
- D 流动性风险
- E 效益性风险
- 参考答案：A、B、C、D
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与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。
考点：声誉风险管理的基本做法
相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有（ ）。
- A 内部交易频繁
- B 连环担保十分普遍
- C 财务报表真实性差
- D 系统性风险较低
- E 风险识别和贷后监督难度较大
- 参考答案：A、B、C、E
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与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征： 1.内部关联交易频繁 2.连环担保十分普遍 3.真实财务状况难以掌握 4.系统性风险较高 5.风险识别和贷后管理难度大。
考点：
集团法人客户信用风险识别
我国大部分商业银行在内部控制建设方面还处于起步阶段，其薄弱环节主要表现在（ ）。
- A 商业银行的所有权和经营权分离和制衡还有待完善
- B 内部控制的组织架构已经形成
- C 内部控制的管理水平有待提高
- D 内部控制监督的及时性有待提高
- E 内部控制评价体系已经完善
- 参考答案：A、C、D
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选项A，与国际先进银行的内部控制体系相比，我国大部分商业银行在内部控制建设方面还处于起步阶段，其薄弱环节主要表现在商业银行的所有权和经营权分离和制衡还有待完善；选项B应为内部控制的组织架构还未形成；选项CD，内部控制的管理水平有待提高，内部控制监督的及时性有待提高；选项E，内部控制评价体系还不完善。
代理业务指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用，包括（ ）。
- A 代理政策性银行业务
- B 代理其他银行的银行卡收单业务
- C 代理保险业务
- D 代理证券业务
- E 代理商业银行业务
- 参考答案：A、B、C、D、E
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代理业务指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用，包括代理政策性银行业务、代理中央银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行的银行卡收单业务等。 考点：代理业务
集团法人客户与单一法人客户相比，它的信用风险特征有()。
- A 内部关联交易频繁
- B 连环担保十分普遍
- C 真实财务状况难以掌握
- D 系统风险性低
- E 风险识别难度大，贷后监督难度较小
商业银行应对信息科技风险管理进行内部审计和外部审计。 ( )
- 对 正确。
- 错 错误。
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商业银行应对信息科技风险管理进行内部审计和外部审计。
按照阶段划分，风险处置可以划分为全面性处置与预控性处置。 ( )
- 对 正确。
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正确
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按照阶段划分，风险处置可以划分为全面性处置与预控性处置。
二级流动性储备包括超额备付金和库存现金，直接用于流动性支付和流动性波动。（ ）
- 对 正确。
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错误
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一级流动性储备包括超额备付金和库存现金，直接用于流动性支付和流动性波动。
在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了发行证券。 （ ）
- 对 正确。
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在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离。
咨询服务是一种顾问及其相关的客户服务，目的是增加价值并提高组织的运作效率。 ( )
- 对 正确。
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咨询服务是一种顾问及其相关的客户服务，目的是增加价值并提高组织的运作效率。
商业银行只能通过风险分散来进行风险管理。()
- 对 正确。
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商业银行风险管理的主要策略是风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。
市场约束无论是从保护公众知情权和公众利益的角度，还是从强化监督的角度来看，均对银行业稳健运营具有重要意义。()
- 对 正确。
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无论是从保护公众知情权和公众利益的角度，还是从强化监督的角度来看，市场约束对银行业稳健运营均具有重要意义。
二级流动性备付包括超额备付金和库存现金。()
- 对 正确。
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一级流动性备付包括超额备付金和库存现金，直接用于流动性支付和流动性波动。
外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。()
- 对 正确。
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外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。
商业银行经营管理的核心内容是风险管理。()
- 对 正确。
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商业银行经营管理的核心内容是风险管理。
代理业务是指商业银行将原来由自身负责处理的某些业务活动委托给服务提供商进行持续处理的行为。()
- 对 正确。
- 错 错误。
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业务外包是指商业银行将原来由自身负责处理的某些业务活动委托给服务提供商进行持续处理的行为。
期限错配可以对银行的借款能力进行评估。()
- 对 正确。
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期限错配的缺点之一就是不能对银行的借款能力进行评估。
通过外部评级机构可以搜集到的数据信息包括外部评级降级、国家违约、信用违约掉期报价大幅上升等。()
- 对 正确。
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通过外部评级机构可以搜集到的数据信息包括外部评级降级、国家违约、信用违约掉期报价大幅上升等。
操作风险的三种计量方法在复杂性和风险敏感性上是逐渐减弱的。（ ）
- 对 正确。
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操作风险的三种计量方法在复杂性和风险敏感性上是逐渐增强的。
申请授信的单一法人客户应向商业银行提交的基本信息包括近3年经审计的资产负债表、利润表等；成立不足3年的客户，提交自成立以来各年度的报表。（ ）
- 对 正确。
- 错 错误。
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申请授信的单一法人客户应向商业银行提交的基本信息包括近3年经审计的资产负债表、利润表等；成立不足3年的客户，提交自成立以来各年度的报表。
有效性、流动性、盈利性被看做是商业银行流动性风险的三个原则。（ ）
- 对 正确。
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安全性、流动性、盈利性被看做是商业银行流动性风险的三个原则。
久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越小，对其流动性的影响也越不明显。 （ ）
- 对 正确。
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久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越大，对其流动性的影响也越显著。
货币互换明确了利率的支付方式，不能确定汇率。（ ）
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本题考查的是对交易产品互换。互换分为利率互换和货币互换，货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率。
马柯维茨的资产组合管理理论体现了风险管理的风险对冲策略。 （ ）
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马柯维茨的资产组合管理理论体现了风险管理的风险分散策略。该理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1(即不完全正相关)，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。
央银行上调基准利率，对于浮动利率贷款占较高业务比重的商业银行，可能因利率上升而减少收益。（ ）
- 对 正确。
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中央银行上调基准利率，对于浮动利率贷款占较高业务比重的商业银行，可能因利率上升而增加收益。
