在企业经营过程中，中小企业主往往采用（　　）形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。

中小企业的财务分析师想了解和掌握一些基本财务比率。下列指标属于偿债能力分析指标的是（　　）。

全生涯现金流量模拟主要反映了（　　）。

（）是指以生存为给付保险金条件，并按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人身保险。

教育保险又称教育金保险、子女教育保险、孩子教育保险，是以为孩子准备教育基金为目的的保险。下列关于教育保险的说法，错误的是(　　)。

短期教育投资规划工具包括学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款。下列关于学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款三种贷款利息的说法，正确的是(　　)。

牛先生夫妇估计需要在55岁两人同时退休时准备退休基金150万元，牛先生夫妇还有20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式，另外假设退休基金的投资收益率为5％，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金(　　)元。

遗嘱继承是指于继承开始后，继承人按照被继承人生前所立的合法有效的遗嘱进行继承的一种继承制度。关于遗嘱的特征，下列说法错误的是(　　)。

以下不属于补偿原则相关规定的是(　　)。

对普通家庭而言，资产负债率超过（）就属于偏高了。

遗嘱见证人是证明遗嘱真实性的第三人。下列人员可以作为遗嘱见证人的是(　　)。

(　　)是指企业可以关键人物的生命作为保险标的购买适当的人寿保险，指定企业本身为保单所有人和受益人，以此预防由于关键人物的死亡或伤残导致的经济损失和经营的不稳定性。

证券X实际收益率为0．12，β值是1．5。无风险收益率为0．05，市场期望收益率为0．12。根据资本资产定价模型，这个证券(　　)。

学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。目前各高校学生贷款实际额度一般每年在(　　)。

秦先生因心脏病突发被送入医院．留下了一份口头遗嘱，指定朋友小张作为见证人，将全部财产留给儿子秦峰。秦先生不治身亡，护士小芬可以证明口头遗嘱的内容，秦先生家中还有妻子与父母，则(　　)可以继承秦先生的遗产。

某零息债券还剩3．5年到期，面值100元，目前市场交易价格为86元，则其到期收益率为（）。

一般来说．我国的基本社会保险包括“五险一金”：五险包括养老保险。关于基本养老保险，下列说法错误的是(　　)。

（ ）是整个个人财务规划中不可缺少的部分，是为了退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活。

理财规划书的主要结构不包括(　　)。

遗产必须是财产，下列财产中。不属于遗产的财产是(　　)。

企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补，但延续弥补期最长不得超过（）年。

自由结余占（ ）的比率过高，往往体现出较低的理财积极度。

由于教育投资周期较长，大额提取往往发生在后期子女读大学期间，有的家长在前期家庭遇到临时财务困难或有其他大额消费时，难免会动用子女的教育储蓄投资。这违背了进行教育投资规划时，应遵循的（ ）原则。

与企业生产经营理念的发展相呼应，客户的消费观念也经历了不同阶段。下列关于客户消费观念的变化过程，说法正确的是(　　)。

再保险是保险人将其所承保的风险和责任的一部分或全部转移给其他保险人的一种保险。再保险的基本职能是(　　)。

在股票市场波动较大的情形下，某投资者对债券投资较有兴趣，为此向理财师咨询，而关于债券投资的风险，理财师的阐述正确的是（）。

继子女是指妻与前夫的子女或者夫与前妻的子女。下列关于继子女的遗产继承权，说法不正确的是(　　)。

一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，下列对于近因原则解释正确的是（）。

某投资者正在考察一只股票，并了解到当前股市大盘平均收益率为12％，同期国库券收益率为5％，已知该股票的β系数为1．5，则该只股票的期望收益率为(　　)。

企业年金是单位福利中十分重要的组成部分．对退休规划的影响也很大。关于企业年金基金的管理办法，下列叙述错误的是(　　)。

家庭教育理财规划的核心是（）。

某证券组合今年实际平均收益率为0．15，当前的无风险利率为0．03，市场组合的期望收益率为0．11，该证券组合的β值为1．5。那么，根据特雷诺指数来评价，该证券组合的绩效(　　)。

刘先生预计其子10年后上大学。届时需学费50万，刘先生每年投资4万元于年投资报酬率6％的平衡基金，则10年后刘先生筹备的学费(　　)。

一般应建议客户(　　)左右筹划遗嘱设立，并通过其他传承方式的安排作为补充。

干燥的气候是森林大火的(　　)。

(　　)又称关系营销，是指以特定手段将客户分级或分类，区分出对公司利润贡献大的VIP客户。并为之创造更高消费价值、提供更多更好的服务，使之成为公司的忠诚客户，长久的为公司创造收入和利润。

综合理财规划服务是以帮助客户实现人生不同阶段的需求为目的的，综合理财规划服务的第一步是(　　)。

消极遗产是指（ ）。

何先生的儿子今年7岁，预计18岁上大学，根据目前的教育消费，大学四年学费为5万元，假设学费上涨率为6%，何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%。

何先生的儿子上大学所需学费为（??）元。

何先生的儿子今年7岁，预计18岁上大学，根据目前的教育消费，大学四年学费为5万元，假设学费上涨率为6%，何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%。

如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口为（??）元。

何先生的儿子今年7岁，预计18岁上大学，根据目前的教育消费，大学四年学费为5万元，假设学费上涨率为6%，何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%。

由于何先生最近需要大笔支出，因此决定把12000元启动资金取出应急，变更计划为每月固定存款筹备费用，假定该存款年收益率为5%，则何先生每月需储蓄（??）元。

投保人张某驾车外出，突然汽车失控，造成多人受伤。

此案例中，风险因素是指（??）。

投保人张某驾车外出，突然汽车失控，造成多人受伤。

此案例中，风险事故指的是（??）。

投保人张某驾车外出，突然汽车失控，造成多人受伤。

汽车被撞坏，属于（??）损失。

税务规划

金女士写作能力颇佳，在财经评论方面有独到见解。她被一家财经杂志社相中。杂志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三种选择：调入财经杂志社，获得工资、薪金；作为杂志特约评论员，获得劳务报酬；作为普通的投稿人，获得稿酬收入。

根据以上材料回答题。

如果金女士选择作为杂志特约评论员，获得劳务报酬，那么她每月所得应纳所得税（）元。查看材料

税务规划

金女士写作能力颇佳，在财经评论方面有独到见解。她被一家财经杂志社相中。杂志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三种选择：调入财经杂志社，获得工资、薪金；作为杂志特约评论员，获得劳务报酬；作为普通的投稿人，获得稿酬收入。

根据以上材料回答题。

如果金女士选择作为普通投稿人，获得稿酬，那么她每月所得应纳所得税（）元。

税务规划

金女士写作能力颇佳，在财经评论方面有独到见解。她被一家财经杂志社相中。杂志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三种选择：调入财经杂志社，获得工资、薪金；作为杂志特约评论员，获得劳务报酬；作为普通的投稿人，获得稿酬收入。

根据以上材料回答题。

下列关于金女士节税措施的说法，正确的是（）。查看材料

王先生今年30岁，在一家房地产公司工作，该公司效益较好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，要分别委托一家公司作为投资管理人、一家商业银行作为托管人和账户管理人。

关于企业年金的说法正确的是(　　)。查看材料

王先生今年30岁，在一家房地产公司工作，该公司效益较好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，要分别委托一家公司作为投资管理人、一家商业银行作为托管人和账户管理人。

如果王先生每月缴费500元。公司按照1：1的比例缴费。在6％的年平均收益率下．到60岁退休时，个人账户余额最接近(　　)万元。查看材料

王先生今年30岁，在一家房地产公司工作，该公司效益较好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，要分别委托一家公司作为投资管理人、一家商业银行作为托管人和账户管理人。

退休后，王先生决定将个人账户资产全部取出，在随后的资产配置中，下列(　　)是不恰当的。查看材料

市民李先生喜迁新居，想安装一台淋浴热水器。他跑遍市场，咨询数家后，决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌。

李某购买的热水器投保的是(　　)。查看材料

市民李先生喜迁新居，想安装一台淋浴热水器。他跑遍市场，咨询数家后，决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌。

案例中，责任保险的被保险人是(　　)。查看材料

市民李先生喜迁新居，想安装一台淋浴热水器。他跑遍市场，咨询数家后，决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌。

案例中，责任保险的保险标的是(　　)。查看材料

李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教育储蓄的方式进行。为此，他向理财师咨询有关问题。

利用教育储蓄的最长期限，李先生应当在他儿子(??)时开立教育储蓄账户。

李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教育储蓄的方式进行。为此，他向理财师咨询有关问题。

李先生的教育储蓄账户本金最高限额为(??)万元。

推动客户关系管理思想和方法的诞生、发展的因素有（　　）。

资产运营能力指企业资产及其组成要素在生产过程中的运营能力。分析指标主要包括（ ）。

现代投资组合理论包括有效市场理论、投资组合理论、资本资产定价模型、套利定价理论以及行为金融理论等。下列关于有效市场理论的说法正确的有(　　)。

偶然所得是个人所得税应税所得项目的一种，下列关于偶然所得纳税的说法中，错误的有(　　)。

全生涯财务状况模拟仿真包含(　　)。

下列国家及地区中，哪些已经取消了遗产税（）

通常认为新型人寿保险是人寿保险在提供基本保险保障的情况下。为了更好地满足保险消费者多方面的需求，增加产品的灵活性、投资性等因素，而形成的几种新的寿险产品。下列关于新型人寿保险的说法，正确的有(　　)。

满意的客户不一定是忠诚的客户，下列关于客户忠诚度与满意度的关系，描述错误的有(　　)。

技术分析主要用于股票投资分析，它的假设条件包括(　　)。

退休养老的总供给包括(　　)。

团体保险不是一个具体的险种，而是一种承保方式。下列属于团体保险的特征的有(　　)。

遗嘱是一种法律行为，只有具备法律规定的一定条件，才能产生法律效力。下列情况中的(　　)会导致遗嘱无效或部分无效。

风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本取得最大安全保障．同时在实务中还要考虑风险管理和整体目标是否一致，是否具有(　　)。

下列关于市净率的说法，正确的有(　　)。

王先生为子女积累教育金，需要具有强制储蓄功能的金融投资品种，理财师可为他选择(　　)。

下列关于受益人具有的法律地位和特征，说法正确的有(　　)。

在一份《持续理财规划服务协议》中，理财师及其所属金融服务机构对客户的承诺应包括(　　)。

下列关于信托说法正确的有(　　)。

基本面分析主要包括宏观层面分析、产业层面分析和公司层面分析。下列关于宏观分析，说法正确的有(　　)。

下列属于一般可保财产的有(　　)。

王先生今年30岁，在一家房地产公司工作，该公司效益较好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，要分别委托一家公司作为投资管理人、一家商业银行作为托管人和账户管理人。

我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划(DC计划)，下列属于退休时DC计划个人账户资产组成部分的有(　　)。(多选题)查看材料