下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的说法正确的有（）。

某公司总资产1个亿，资产负债率为70％，为降低资产负债率，拟股本融资4000万元，则融资后的权益乘数为（ ）。

创业板上市公司最近1年末净资产4亿元，最近1期末净资产6亿元，则以下非公开发行股票方案适用简易程序的有（ ）。

根据《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》，下列有关非公开发行公司债券信息披露内容的说法，正确的是（ ）。

证券公司长期次级债可按照一定比例计入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，计入净资本的比例分别为（ ）。

关于地方政府债券，以下说法不正确的是()。

以下关于持续督导期间的说法正确的有()。

上市公司出现下列哪些情形不得非公开发行股票（ ）

上市公司公开发行股票，以下情形构成发行障碍的有（）。

上市公司出现下列（）情形不得非公开发行股票。

股东大会就上市公司公开发行证券作出的决定，不应当包括下列（）事项。

上市公司公开发行股票，以下构成障碍的有（）。

甲公司系深交所主板上市公司，拟于2016年10月申请配股，公司合并报表2013年至2015年3年累计实现的可分配利润为9000万元，母公司2013年至2015年3年累计实现的可分配利润为7500万元，则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有（）。

以下可以参与挂牌公司股票公开转让的有（）。

公司申请其股票公开转让的，董事会应当依法就股票公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经（）以上通过。

某主板上市公司2016年6月9日召开董事会审议通过非公开发行股票决议，6月10日公告该董事会决议，6月30日召开股东大会，7月1日公告股东大会决议，8月16日发行。则本次非公开发行股票的定价基准日可以是（）。

某挂牌公司拟挂牌即采用做市转让方式，挂牌时总股本为3000万股。关于初始做市商合计持有的股份，以下哪种情形是正确的？（)

关于中标原则，下列说法错误的是（）。

根据《深圳证券交易所公司债券上市规则》，下列关于债券上市审核的说法中，正确的是（）。

关于全国中小企业股份转让系统股转层级调整，表述不正确的是（）。

依据《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）》，下列关于主办券商推荐业务的说法正确的有（）。

关于证券公司短期融资券的发行，下列说法错误的是（）。

某上市公司拟申请发行公司债券，最近1期净资产20亿元（含少数股东权益），子公司有债券余额4亿元，上市公司持有子公司股份75%，上市公司有2亿元短期融资券，则上市公司本次最多可发行公司债券的金额为（）。

某上市公司拟于2016年3月9日召开董事会，审议关于发行分离交易的可转换公司债券的议案。该上市公司2015年底净资产30亿元，中期票据余额为10亿元，短期融资券余额为2亿元。则下列说法正确的是（）。

以下不构成非公开发行障碍的情形是（）。

下列有关凭证式国债的表述错误的是（）。

下列关于证券公司短期融资券的说法正确的是（）。

根据《关于规范上市公司国有股东行为的若干意见》，下列说法不正确的是（）。

根据《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》，下列关于非公开发行公司债券转让机制的说法，正确的是（）。

上交所某上市公司拟于2016年8月申请发行可转换公司债券，该公司2015年12月31日和2016年6月30日经审计的净资产分别为12亿元和15亿元，则以下说法正确的有（）。

下列关于资产支持证券的陈述中，错误的是（）。

信托投资公司担任特定目的信托受托机构应当具备的条件不包括（）。

下列关于绿色债券的说法，不正确的是（)

某股票为固定增长股票，当前市价为22元，今年每股股利为0.8元，股利增长率为10％，则期望报酬率为（）。

某期间市场无风险报酬率为10%，市场平均风险股票必要报酬率为16%，股票的β值为1.1，则股票的成本为（）。

根据《关于试行全面加强企业债券风险防范的若干意见的函》，申请发债企业为其他企业发债提供担保的，在考察发债规模时按担保额的（）该企业已发债余额。

根据相关规定，下列关于首次公开发行股票采用询价方式定价的表述中，不正确的是（）。

以下关于首发路演推介的说法正确的有（）。

保荐机构应当与发行人签订（），明确双方的权利和义务，按照行业规范协商确定履行保荐职责的相关费用。

以下关于审计证据的说法正确的有（　　）。

Ⅰ．注册会计师需要获取的审计证据的数量受其对重大错报风险评估的影响，评估的重大错报风险越高，需要的审计证据可能越多

Ⅱ．注册会计师需要获取的审计证据的数量受审计证据质量的影响，审计证据质量越高，需要的审计证据可能越少

Ⅲ．需获取的审计证据数量与审计证据质量成反比，注册会计师可以靠获取更多的审计证据来补其质量上的缺陷

Ⅳ．从被审计企业内部获取的审计证据比从外部来源获取的审计证据更可靠

某上市公司发生下列哪些事件时，需要报送临时报告并予公告？（）

Ⅰ．对另外一个行业进行大额投资

Ⅱ．1名独立董事涉嫌犯罪正在接受司法机关调查

Ⅲ．1/3以上的机器季节性停工检修

Ⅳ．产品季节性提高价格5%

Ⅴ．成本上升，预计对公司利润影响较大

Ⅵ．公司增资

根据《上市公司信息披露管理办法》及相关规定，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告？（）

Ⅰ．公司股票、债券发行及变动情况，股东总数，公司前10大股东持股情况

Ⅱ．持股5%以上股东的情况

Ⅲ．管理层讨论与分析

Ⅳ．董事会报告

Ⅴ．财务会计报告和审计报告全文

证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，对该证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取的以下措施中，正确的有（）。

Ⅰ．通知出境管理机关依法阻止其出境

Ⅱ．国务院证券监督管理机构可以撤销其任职资格

Ⅲ．申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产

Ⅳ．责令证券公司更换相关人员

根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》，以下应认定为不予行政处罚的考虑情形的有（）。

Ⅰ．当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等，并在上述会议中投反对票的

Ⅱ．当事人在信息披露违法事实所涉及期间，由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的

Ⅲ．对公司信息披露违法行为不负有主要责任的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告的

Ⅳ．在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告的

Ⅴ．未直接参与信息披露违法行为的

关于中国证监会监管职责和权力的说法正确的是（）。

Ⅰ．查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料的，需经中国证监会主要负责人批准

Ⅱ．在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经证监会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖

Ⅲ．证监会进行监督检查或者调查，其监督检查或者调查的人员不得少于3人

Ⅳ．证监会可以和其他国家的证监会建立监督管理合作机制，实施跨境监督管理

以下情形中，某深交所上市公司的半年度报告需要审计的有（）。

Ⅰ．拟在下半年发行公司债券

Ⅱ．拟在下半年公开增发股票

Ⅲ．拟在下半年资本公积转增股本

Ⅳ．拟在下半年分配股票股利

甲公司股票发行申请经核准后，以下情形表述正确的有（）。

Ⅰ．证券公司发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动

Ⅱ．证券公司发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，应立即报告中国证监会，在中国证监会作出撤销核准决定前，可以继续销售

Ⅲ．证监会发现不符合法定条件或者法定程序，尚未发行证券的，应当予以撤销发行核准决定，停止发行

Ⅳ．证监会发现不符合法定条件或者法定程序，已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人

下列关于创业板上市公司应披露的重大诉讼和仲裁的表述中，正确的有（）。

Ⅰ．上市公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近1期经审计净资产绝对值10%以上，且绝对金额超过500万元的，应当及时披露

Ⅱ．上市公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续12个月累计计算的原则，经累计计算，涉及金额占公司最近1期经审计净资产绝对值10%以上，且绝对金额超过1000万元的，应当及时披露

Ⅲ．没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，董事会基于案件特殊性认为可能对上市公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响，上市公司可以及时披露

Ⅳ．涉及上市公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼的，上市公司应当及时披露

Ⅴ．公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼的，公司自主决定是否披露

下列关于创业板上市公司信息披露的说法中，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的有（）。

Ⅰ．上市公司定期报告和临时报告经交易所登记后应当在中国证监会指定网站和公司网站上披露。定期报告摘要还应当在中国证监会指定报刊上披露

Ⅱ．预计不能在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告的公司，应当在该会计年度结束后2个月内披露业绩快报。业绩快报应当披露公司本期及上年同期营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、每股收益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标

Ⅲ．上市公司当年存在募集资金使用的，公司应当在进行年度审计的同时，聘请会计师事务所对实际投资项目、实际投资金额、实际投入时间和完工程度等募集资金使用情况进行专项审核，出具专项审核报告，并在年度报告中披露专项审核的情况

Ⅳ．上市公司应当在每年年度报告披露后1个月内举行年度报告说明会，向投资者真实、准确地介绍公司的发展战略、生产经营、新产品和新技术开发、财务状况和经营业绩、投资项目等各方面情况

Ⅴ．上市公司可以在中午休市期间或下午3∶30后通过指定网站披露临时报告。在紧急情况下，公司可以向交易所申请相关股票及其衍生品种临时停牌，并在上午开市前或者市场交易期间通过指定网站披露临时报告

招股说明书存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，以下主体承担责任的说法正确的有（）。

Ⅰ．发行人承担赔偿责任

Ⅱ．发行人董监高承担连带赔偿责任，可以证明自己无过错的除外

Ⅲ．保荐机构承担连带赔偿责任，能够证明自己无过错的除外

Ⅳ．实际控制人有过错的，承担连带赔偿责任

上市公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对（）等事项进行专项说明。

Ⅰ．是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求

Ⅱ．独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用

Ⅲ．相关的决策程序和机制是否完备

Ⅳ．中小股东是否履职尽责并发挥了应有的作用

Ⅴ．分红标准和比例是否明确和清晰

以下关于创业板上市公司非关联交易信息披露的说法，符合相关规定的有（）。Ⅰ．出售股权，交易标的最近1个会计年度的净利润为5000万元，占上市公司最近1个会计年度净利润的8％，该项交易无须披露

Ⅱ．债务重组，交易产生利润为2500万元，占上市公司最近1个会计年度净利润的

55％，该项交易除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议

Ⅲ．签订委托经营合同，交易的成交金额为25000万元，占上市公司最近1期经审计净资产的60％，该项交易除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议

Ⅳ．收购资产，交易标的在最近1个会计年度的营业收入为900万元，占上市公司最近1个会计年度营业收入的12％以上，该项交易应当及时披露

上市公司应及时披露重大事件的时点有（）。

Ⅰ．董事会就相关重大事件形成决议时

Ⅱ．监事会就相关重大事件形成决议时

Ⅲ．董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时

Ⅳ．有关各方就相关重大事件签署意向书或协议时

Ⅴ．相关重大事件已经泄露或者市场出现传闻时

根据上交所募集资金管理办法，下列说法正确的有（）。

Ⅰ．上市公司应当在募集资金到账后1个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议

Ⅱ．单次补充流动资金时间不得超过12个月

Ⅲ．上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分，可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款，但每12个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的20％

Ⅳ．三方协议在有效期届满前因保荐机构或商业银行变更等原因提前终止的，上市公司应当自协议终止之日起1个月内与相关当事人签订新的协议

Ⅴ．单个募投项目完成后，上市公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经股东大会审议通过

Ⅵ．上市公司单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补充流动资金）的，属于募投项目变更，需要股东大会审议通过

以下关于股份锁定的说法正确的有（）。

Ⅰ．中小板上市公司董事、监事和高级管理人员在申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%

Ⅱ．创业板上市公司董事、监事和高级管理人员在申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%

Ⅲ．创业板上市公司董事、监事和高级管理人员在首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不得转让其直接持有的本公司股份

Ⅳ．创业板上市公司董事、监事和高级管理人员在首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不得转让其直接持有的本公司股份

根据上海证券交易所的相关规定，A上市公司与B公司进行了一次关联交易，A上市公司董事会对此次关联交易是否公允发表了意见。该公司董事会的意见中应至少披露（）。

Ⅰ．此次交易前，A上市公司与B公司有偿使用该无形资产的协议情况

Ⅱ．此次交易前，该无形资产的摊销年限及对A上市公司未来经营产生的影响

Ⅲ．此次交易完成后，该无形资产的摊销年限及对A上市公司未来经营产生的影响

Ⅳ．此次交易完成后，B公司是否还使用该无形资产，如果继续使用，须披露有关协议

Ⅴ．该交易给B公司带来的收益

深交所上市公司的财务会计报告被出具非标准无保留审计意见时，公司在报送定期报告的同时应报送下列哪些资料？（）

Ⅰ．董事会对该审计意见涉及事项的说明

Ⅱ．监事会对董事会有关说明的意见

Ⅲ．独立董事对审计意见涉及事项的意见

Ⅳ．负责审计的会计师事务所及注册会计师的说明

下列关于创业板上市公司超募资金使用管理的说法中，正确的有（）。

Ⅰ．超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每12个月内累计不得超过超募资金总额的20%

Ⅱ．超募资金用于永久补充流动资金或归还银行贷款的，须经董事会全体董事半数以上和全体独立董事同意

Ⅲ．上市公司单次实际使用超募资金金额达到5000万元人民币且达到超募资金总额的10%的，董事会无权决定，应事先提交股东大会审议

Ⅳ．单个项目拟实际投入金额与计划金额差异超过50%的，应当按变更募集资金投向履行相关审议程序和信息披露义务

Ⅴ．超募资金拟实际投入项目与超募资金使用计划所列项目发生变化的，应当按变更募集资金投向履行相关审议程序和信息披露义务

甲上市公司监事李某，2016年5月买了甲公司300万股票，2016年9月将300万股全部卖出，获得收益20万元，以下说法正确的有（）。

Ⅰ．收益20万元应归公司所有，应由董事会收回其所得收益

Ⅱ．公司董事会不按照规定收回收益的，股东有权要求董事会在30日内执行

Ⅲ．股东要求董事会收回收益，董事会在30日内未执行的，股东有权要求监事会以公司名义向人民法院提起诉讼

Ⅳ．证券法规定的短线交易限制适用的对象仅包含公司董事和高管，监事不在限制范围，因此董事会无权收回监事李某的收益

下列关于上市公司股权激励的表述，正确的有（）。

Ⅰ．上市公司独立董事和监事均不得成为股权激励对象

Ⅱ．上市公司某核心技术人员成为股权激励对象后，因重大违法违规行为被证监会行政处罚，则该核心技术人员根据股权激励计划已获授但尚未行使的权益应当终止行使

Ⅲ．股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔不得少于1年，股票期权的有效期从授权日计算不得超过5年

Ⅳ．上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的5％

Ⅴ．任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的上市公司股票累计不得超过公司股本总额的1％，经出席股东表决权过半数通过的股东大会决议批准的除外

根据《上市公司股权激励管理办法》，下列人员不得成为上市公司股权激励对象的有（）。

Ⅰ．境内工作的外籍员工任职上市公司董事

Ⅱ．独立董事

Ⅲ．监事

Ⅳ．单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东

Ⅴ．最近12个月内受到证券交易所公开谴责的人员

以下关于股份公司召开临时股东大会的说法正确的有（）。

Ⅰ．某股东在所持股份达到10%的当天便可提议召开

Ⅱ．持有10%以上股份的股东提议召开，在股权登记日后，所持10%股份的股东将股份卖掉至低于10%，不影响对临时股东大会召开的有效性

Ⅲ．连续90日持有公司股份比例达到10%以上的股东可提议召开

Ⅳ．1/2以上董事可提议召开

国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有（）。

Ⅰ．合并、分立

Ⅱ．解散

Ⅲ．选任董事、监事

Ⅳ．决定经理人员报酬

Ⅴ．发行公司债券

Ⅵ．增资、减资

根据《上市公司章程指引》的规定，上市公司有权提议召开临时董事会的有（）。Ⅰ．3%的股东

Ⅱ．独立董事

Ⅲ．监事会

Ⅳ．1/3以上董事

关于董事委托出席董事会会议的问题，以下说法正确的有（）。

Ⅰ．某董事全权委托另一名董事对所有议案进行投票，未在委托书中明确对每一事项发表同意、反对或者弃权的意见

Ⅱ．独立董事不能同时接受2名以上董事的委托

Ⅲ．在审议关联交易事项时，非关联董事不得委托关联董事代为出席会议

Ⅳ．独立董事不能委托非独立董事投票

李某为甲公司高级管理人员，以下符合规定的有（）。

Ⅰ．公司章程中未对经理是否有权将资金借贷给他人作出要求，经过股东大会同意，李某将公司资金借贷给他人使用

Ⅱ．甲公司为能够聘任李某为经理，在公司章程中约定，李某可以自营或者为他人经营与甲公司同类的业务

Ⅲ．公司章程中未对经理是否可以与公司签订合同进行交易作出约定，也未经股东大会同意，李某可以与公司订立合同或者进行交易

Ⅳ．经过股东大会同意，李某与公司订立合同或者进行交易

Ⅴ．甲公司章程中约定，经理可以与公司签订合同进行交易

A为一家非上市公众公司，2017年拟收购甲、乙、丙、丁、戊五家公司股权，购买时甲、乙、丙、丁、戊的资产总额、资产净额、营业收入和A公司2016年末经审计的合并报表的相应指标的数据见表1。根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》的规定，以下构成重大资产重组的有（）。

Ⅰ．对甲公司的收购Ⅱ．对乙公司的收购Ⅲ．对丙公司的收购Ⅳ．对丁公司的收购Ⅴ．对戊公司的收购

以下关于上市公司控股股东增持股份的说法符合规定的有（）。

Ⅰ．上交所上市公司的控股股东在年报披露前15日购入0.2％股份

Ⅱ．中小板上市公司控股股东在业绩快报披露前12日增持公司股份

Ⅲ．上交所上市公司控股股东在年报披露前10日内购入0.2％股份

Ⅳ．上交所上市公司控股股东在业绩快报前10日内增持公司股份

以下关于增持上交所上市公司股份的行为，符合相关规定的有（）。

Ⅰ．上市公司副总经理在业绩快报公告前15日增持本公司股份

Ⅱ．上市公司监事在重大收购信息披露后次日增持本公司股份

Ⅲ．上市公司控股股东在年度报告公告前15日增持股份

Ⅳ．上市公司实际控制人在业绩预告公告前第5日增持该上市公司股份

创业板上市公司以下人员的选举中，需要采取累积投票制的有（）。

Ⅰ．选举总经理时

Ⅱ．选举1名董事时

Ⅲ．选举2名以上监事时

Ⅳ．选举2名以上董事时

外国投资者对上市公司进行战略投资应符合的要求包括（）。

Ⅰ．以协议转让、上市公司定向发行新股方式以及国家法律法规规定的其他方式取得上市公司Ⅰ股股份

Ⅱ．投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的20%，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外

Ⅲ．取得的上市公司A股股份不得转让

Ⅳ．取得的上市公司A股股份5年内不得转让

Ⅴ．涉及上市公司国有股股东的，应符合国有资产管理的相关规定

以下关于非上市公众公司收购的说法正确的有（）。

Ⅰ．自然人李某接受捐赠取得非上市公众公司10％股权，可免于履行披露义务

Ⅱ．因公众公司向其他投资者发行股份、减少股本导致投资者拥有权益的股份达到10％的，投资者免于履行披露义务

Ⅲ．以要约方式收购公众公司股份的，收购人应当聘请财务顾问，被收购公司董事会应当聘请独立财务顾问提供专业意见

Ⅳ．以要约方式收购公众公司股份的，在要约收购期限届满前3日内，预受股东不得撤回其对要约的接受

Ⅴ．收购人在收购要约期限届满时，不按照约定支付收购价款或者购买预受股份的，自该事实发生之日起3年内不得收购公众公司

在非上市公众公司的收购，以下属于信息披露义务人的有（）。

Ⅰ．被收购公司董事会

Ⅱ．拟竞价收购3％股份的收购人

Ⅲ．拟出让5％股份的股东

Ⅳ．拟协议收购25％股份的收购人

某上市公司正在筹划重大资产重组事项，下列情形符合规定的有（）。

Ⅰ．上市公司制作书面的交易进程备忘录并予以妥当保存，参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认

Ⅱ．上市公司及交易对方分别聘请了财务顾问，并与财务顾问签署了保密协议

Ⅲ．上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的，应当及时向证券交易所申请停牌；停牌期间，不发布任何进展情况公告

Ⅳ．上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员，在方案确定前不得向上市公司通报任何有关信息

根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，完整经营实体应当符合下列（）条件。

Ⅰ．经营业务和经营资产独立、完整，且在最近2年未发生重大变化

Ⅱ．在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营2年以上

Ⅲ．在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营3年以上

Ⅳ．在进入上市公司之前实行独立核算，或者虽未独立核算，但与其经营业务相关的收入、费用在会计核算上能够清晰划分

Ⅴ．上市公司与该经营实体的主要高级管理人员签订聘用合同或者采取其他方式，就该经营实体在交易完成后的持续经营和管理作出恰当安排

经并购重组委审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算应符合的条件包括（）。Ⅰ．本次重大资产重组实施完毕后，上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平Ⅱ．进入上市公司的资产经营业务和经营资产独立、完整，且在最近2年未发生重大变化

Ⅲ．进入上市公司的资产在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营2年以上

Ⅳ．进入上市公司的资产在进入上市公司之前实行独立核算，或者虽未独立核算，但与其经营业务相关的收入、费用在会计核算上能够清晰划分

以下属于可以向证监会提出免于以要约收购方式增持股份的情形有（）。

Ⅰ．收购人与出让人能够证明本次股份转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，未导致上市公司的实际控制人发生变化

Ⅱ．上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益

Ⅲ．因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％

Ⅳ．因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％

某上市公司2017年2月发行股份购买资产，以下特定对象认购的股份应予锁定36个月的有（）。

Ⅰ．特定对象为上市公司控股股东控制的关联人

Ⅱ．通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权

Ⅲ．特定对象为上市公司的实际控制人

Ⅳ．特定对象用于购买股份的资产于2016年5月取得

根据《证券期货法律适用意见第7号》的规定，2017年10月收购人拟收购上市公司，以下情形可以认定为上市公司面临严重财务困难的有（）。

Ⅰ．2016年12月31日净资产为负值，2017年9月30日净资产为正值

Ⅱ．2015年、2016年净利润均为负值

Ⅲ．因2013年、2014年、2015年3年连续亏损股票被暂停上市，2016年盈利，但尚末恢复上市

Ⅳ．2016年亏损，2017年1月至5月主营业务停顿，2017年6月恢复主营业务的经营

要约收购上市公司时，收购人可以以下列（）方式支付收购价款。

Ⅰ．未在证券交易所上市交易的证券

Ⅱ．上市交易时间还有25天的债券

Ⅲ．经有证券从业资格的评估师事务所评估的土地使用权

Ⅳ．上市公司发行新股

Ⅴ．现金

某投资者通过国有股行政划转方式拥有上市公司18%的股份，且成为第一大股东，其编制的权益变动报告书应披露的内容包括（）。

Ⅰ．前6个月内通过证券交易所买卖该上市公司股票的简要情况

Ⅱ．投资者控股股东、实际控制人及其股权控制关系结构图

Ⅲ．是否有意在未来12个月内继续增加在上市公司的权益

Ⅳ．未来12个月对上市公司资产、业务、人员、组织结构等进行调整的后续计划

收购人甲以证券方式支付收购一家上市公司的价款，下列各项符合要求的有（）。Ⅰ．甲以证券支付收购价款，并提供该证券的发行人最近3年未经审计的财务会计报告Ⅱ．甲以其控股的一家在上海证券交易所上市交易的公司Ⅱ的股份作为支付收购价款，在作出要约收购提示性公告的同时，将用于支付的90%证券交由证券登记结算机构保管

Ⅲ．甲以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间仅剩余一个半月

Ⅳ．甲以未在证券交易所上市交易的证券支付收购价款的，同时提供现金方式供被收购公司的股东选择，并详细披露相关证券的保管、送达被收购公司股东的方式和程序安排

Ⅴ．甲以证券支付收购价款，应当提供该证券的发行人最近3年经审计的财务会计报告、证券估值报告

以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（）。

Ⅰ．在中国证监会审核期间，上市公司董事会决议撤回申请的，应当说明原因，予以公告，并提交股东大会审议通过方可撤回申请

Ⅱ．中国证监会审核期间，上市公司董事会决议终止本次交易的，应当说明原因，予以公告，并按照公司章程的规定提交股东大会审议

Ⅲ．股东大会作出重大资产重组的决议后，拟增加交易对象的，应当视为构成对重组方案重大调整

Ⅳ．股东大会作出重大资产重组的决议后，拟减少交易对象的，不视为构成对重组方案重大调整

Ⅴ．股东大会作出重大资产重组的决议后，拟对标的资产进行变更，拟增加或减少的交易标的交易作价、资产总额、资产净额及营业收入占原标的资产相应指标总量的比例均不超过20%的，不视为构成对重组方案的重大调整

关于上市公司实施重大资产重组，以下说法正确的有（）。

Ⅰ．资产交易定价以资产评估结果为依据的，上市公司应当聘请具有相关证券业务资格的资产评估机构出具资产评估报告

Ⅱ．评估机构、估值机构原则上应当采取两种以上的方法进行评估或者估值

Ⅲ．本次重组的重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书等文件最迟应当与股东大会决议同时公告

Ⅳ．上市公司重大资产重组应当披露盈利预测报告

要约收购中，董事会的下列行为符合规定的有（）。

Ⅰ．董事会向股东提出不接受要约条件的建议

Ⅱ．董事会聘请独立财务顾问

Ⅲ．利用公司资源向收购人提供财务资助

Ⅳ．收购人公告要约收购报告书后，被收购公司董事会决议对外进行投资，取得重大收益，对经营成果造成重大影响

除证券公司、证券投资咨询机构以外，其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格条件包括（）。

Ⅰ．有3年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近3年每年财务顾问业务收入不低于100万元

Ⅱ．实缴注册资本和净资产不低于人民币600万元

Ⅲ．有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度

Ⅳ．公司财务会计信息真实、准确、完整

Ⅴ．控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录

Ⅵ．有证券从业资格的人员不少于20人，其中，具有从事证券业务经验3年以上的人员不少于10人，财务顾问主办人不少于5人

Ⅶ．董事、高级管理人员应当正直诚实，品行良好，熟悉证券法律、行政法规，具有从事证券市场工作4年以上或者金融工作6年以上的经验，具备履行职责所需的经营管理能力

在收购上市公司时，以下哪些属于可以向中国证监会申请以简易程序免于发出要约收购方式增持股份的情形？（）

Ⅰ．经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30％

Ⅱ．在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，自上述事实发生之日起1年后，每12个月内增加其在该公司中拥有权益的股份不超过该公司已发行股份的2％

Ⅲ．在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50%的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位

Ⅳ．因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致当事人在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％

Ⅴ．因所持优先股表决权依法恢复导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％

以下情形中，可以免于以要约收购方式增持股份的有（）。

Ⅰ．甲公司收购乙公司，甲公司与乙公司在收购前后均受丙公司控制，收购未导致乙公司实际控制人发生变化

Ⅱ．因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致某投资者在该公司中拥有权益的股份超过已发行股份的30％

Ⅲ．上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益

Ⅳ．经上市公司股东大会非关联股东批准，投资者取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％，投资者承诺3年内不转让本次向其发行的新股，且公司股东大会同意投资者免于发出要约

Ⅴ．持有上市公司已发行股份51％的控股股东，继续增持1％的股份

具有以下（）情形之一的，不得收购上市公司。

Ⅰ．收购人为法人，负有数额较大债务，该债务尚未到期

Ⅱ．收购人为法人，最近2年有严重的证券市场失信行为

Ⅲ．收购人为自然人，担任破产清算公司的经理，对该公司的破产负有个人责任的，自该公司破产清算完结之日起未逾3年

Ⅳ．收购人为法人，最近3年涉嫌有重大违法行为

关于上市公司收购，以下说法正确的有（）。

Ⅰ．原来的控股股东甲把股权协议转让给乙，乙成为控股股东，持股比例为28%，乙无需向证监会提出免于发出要约收购的申请

Ⅱ．地方国资委控股的国有企业持有上市公司60%的股权，由于产业整合将其中40%无偿划拨给央企，可免于以要约收购方式增持股份

Ⅲ．某地方国资控制的国有企业甲将其持有的上市公司56%股权协议转让给另一地方国资控制的国有企业，两个国资企业分属不同省份国资委控制，可免于以要约收购方式增持股份

Ⅳ．因上市公司回购股份减资导致某股东的股权比例由不足30%变成31%，可适用简易程序免于发出要约收购方式增持股份

Ⅴ．持股30%以上的投资者的股权，在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让，未导致上市公司的实际控制人发生变化，可免于以要约收购方式增持股份

债券条款中，通常会极大影响债券未来现金流模式的嵌入式期权条款有（）。

Ⅰ．转股权

Ⅱ．发行人提前赎回权

Ⅲ．转股修正权

Ⅳ．债券持有人提前返售权

Ⅴ．偿债基金条款

甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（）。

Ⅰ．由甲公司的董事会秘书担任董事的丙公司

Ⅱ．持有乙公司1％股份且为甲公司董事之弟的张某

Ⅲ．持有甲公司20％股份且持有乙公司3％股份的王某

Ⅳ．在甲公司中担任监事且持有乙公司2％股份的李某

Ⅴ．持有甲公司30％股份且对甲公司有重大影响的某公司

甲公司是上市公司，以下与甲是一致行动人的有（）。

Ⅰ．甲的员工李某的弟弟

Ⅱ．持有甲30％股份的某自然人

Ⅲ．为甲提供融资安排的某信托公司

Ⅳ．与甲公司联营的乙公司

下列关于股票超额配售选择权的叙述正确的有（）。

Ⅰ．超额配售选择权只适用于首次公开发行股票

Ⅱ．发行人计划实施超额配售选择权的，应当提请董事会批准

Ⅲ．拟实施超额配售选择权的主承销商，应当向证监会提供充分的依据，说明公司已经建立完善的内部控制机制

Ⅳ．发行人应当披露因行使超额配售选择权而可能增发股票所募集资金的用途，并提请董事会批准

Ⅴ．在超额配售选择权行使期内，由主承销商指定的授权代表负责行使超额配售选择权及股票的配售

下列关于网上、网下回拨的说法中，正确的有（）。

Ⅰ．首次公开发行股票网下投资者申购数量低于网下初始发行量的，主承销商可以将网下发行部分向网上回拨

Ⅱ．网上投资者有效申购倍数为60倍的，应当从网下向网上回拨，回拨比例为本次公开发行股票数量的20%

Ⅲ．网上投资者有效申购倍数超过150倍的，回拨后网下发行比例不超过本次公开发行股票数量的30%

Ⅳ．网上投资者有效申购倍数为120倍的，回拨比例为本次公开发行股票数量的40%

Ⅴ．网上投资者申购数量不足网上初始发行量的，可回拨给网下投资者

设有甲和乙两种债券：甲债券面值1000元，期限10年，票面利率10%，复利计息，到期一次性还本付息；乙债券期限7年，其他条件与甲债券相同。假设甲债券和乙债券的必要收益率均为9%，那么（）。

Ⅰ．甲债券的理论价格大于乙债券的理论价格

Ⅱ．乙债券的理论价格小于955.62元

Ⅲ．甲债券的理论价格大于1000元

Ⅳ．与乙债券相比，甲债券的理论价格对市场利率的变动更敏感

Ⅴ．与甲债券相比，乙债券的理论价格对市场利率的变动更敏感

企业短期融资券发行前，应通过中国货币网和中国债券信息网公布当期发行文件。发行文件至少应包括（）。

Ⅰ．发行公告

Ⅱ．法律意见书

Ⅲ．募集说明书

Ⅳ．主承销商推荐函及相关中介机构承诺书

Ⅴ．信用评级报告和跟踪评级安排

关于首次公开发行股票时参与网下配售的投资者的表述正确的是（）。

Ⅰ．参与首发股票询价和网下申购业务的投资者应在中国证券业协会备案

Ⅱ．参与首发股票询价和网下申购业务的个人投资者应具备2年（含）以上的A股投资经验

Ⅲ．除证券投资基金公司应在基金业协会备案外，证券公司、信托公司、保险公司以及合格境外投资者可自行在证券业协会备案

Ⅳ．符合条件的个人投资者可自行在证券业协会备案

Ⅴ．网下投资者参与上海证券交易所的同下申购业务，在初步询价开始日前2个交易日前20个交易日（含基准日）所持有上海市场非限售A股股份市值的日均市值应为1000万元（含）以上

首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向下列（）对象配售股票。Ⅰ．主承销商管理的公募基金

Ⅱ．持有发行人3％股份的股东

Ⅲ．持有主承销商5％股份的股东

Ⅳ．持有分销商5％股份的股东（不构成控股）

Ⅴ．在过去6个月内和主承销商达成IPO保荐、承销意向，但没签保荐承销协议的公司

下列关于投资价值研究报告的说法正确的有（）。

Ⅰ．主承销商可以在刊登招股意向书后向询价对象提供投资价值研究报告

Ⅱ．发行人、主承销商和询价对象不得以任何形式公开披露投资价值研究报告的内容，但中国证监会另有规定的除外

Ⅲ．IPO时主承销商确定并公告发行价格之日起40日内，不得发布与发行人有关的证券研究报告

Ⅳ．承销商不得提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告

下列属于加快和简化审核类企业债券的有（）。

Ⅰ．主体或债券信用等级为AAA级

Ⅱ．使用有效资产进行担保，且债项级别在AA＋及以上

Ⅲ．由资信状况良好的担保公司提供无条件不可撤销保证担保

Ⅳ．地方政府所属区域城投公司申请发行的首只企业债券，且发行人资产负债率低于50%Ⅴ．资产负债率低于30%，信用安排较为完善且主体信用级别在AA＋及以上的无担保债券

以下在银行间债券市场发行的非金融企业债务融资工具中，有待偿还余额不得超过企业净资产的40%的规定的有（）。

Ⅰ．短期融资券

Ⅱ．中期票据

Ⅲ．超短期融资券

Ⅳ．中小企业集合票据

Ⅴ．非公开定向债务融资工具

下列关于企业债券发行的说法正确的有（）。

Ⅰ．发行人最近3年财务报表应当审计，担保人则不用审计

Ⅱ．可以采取余额包销或全额包销方式，但不得采取代销的方式

Ⅲ．企业不得自行销售企业债券

Ⅳ．发行人应当进行信用评级

Ⅴ．发行人应当聘用律师事务所出具法律意见书

下列选项中，被列入资产支持证券的基础资产负面清单的有（）。

Ⅰ．投资标的为产权证书的信托计划受益权

Ⅱ．矿产资源开采收益权

Ⅲ．提单、仓单

Ⅳ．土地出让收益权

Ⅴ．应收账款与高速公路收费权两种组合资产

以下为上市公司不得公开发行公司债券的情形的有（）。

Ⅰ．改变公开发行公司债券募集资金的用途

Ⅱ．前一次公开发行的公司债券尚未募足

Ⅲ．一个短期债务违约，到期未支付本息，在申报前归还了本息

Ⅳ．本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

关于可转换公司债券的发行核准程序，下列说法错误的是（）。

Ⅰ．中国证监会收到申请文件后，5个工作日内决定是否受理

Ⅱ．自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券

Ⅲ．证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个月后，可再次提出证券发行申请

Ⅳ．上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会

Ⅴ．自中国证监会核准发行之日起，上市公司超过6个月未发行债券的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行

关于可转债转股价格向下修正条款，以下说法正确的有（）。

Ⅰ．转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意

Ⅱ．修正后的转股价格不低于股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价或前1交易日的均价

Ⅲ．可转债决定向下修订转股价格的定价基准日是股东大会召开日

Ⅳ．修正转股价格由持有人决议，经出席持有人大会的持有人所持可转债份额的2/3以上通过

Ⅴ．发行可转换公司债券后，因派息引起上市公司股份变动的，应当同时调整转股价格

下列关于发行可转换公司债券的上市公司在沪深交易所进行信息披露的表述，符合规定的是（）。

Ⅰ．上市公司申请可转换公司债券上市，应当按照有关规定编制上市公告书和股份变动报告书

Ⅱ．发行可转换公司债券的上市公司出现可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的情形，或出现可转换公司债券数量少于3000万元的情形，应当及时向交易所报告并披露

Ⅲ．投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到发行总量的20%时，或持有上市公司已发行的可转换公司债券20%及以上的投资者，其所持上市公司已发行的可转换公司债券比例每增加或者减少5%时，应按交易所的规定及时履行报告和公告义务

Ⅳ．经股东大会批准变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人一次回售的权利，有关回售公告至少发布3次

Ⅴ．上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前应当至少发布3次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的10个交易日停止交易的事项

下列表述符合可转换公司债券相关规定的情形是（)

Ⅰ．可转换公司债券的期限为4年

Ⅱ．发行结束之日起2年后才可以转股

Ⅲ．发行可转换公司债券后，因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的，应当同时调整转股价格

Ⅳ．可转换公司债券募集说明书公告前20个交易日股票交易均价为5.7元，前1个交易日股票交易均价为5元，转股价确定为5.6元

2016年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（）。

Ⅰ．2016年6月因未按时公告2015年度的财务会计报告而受到证券交易所的公开谴责

Ⅱ．截至2016年10月31日，净资产为32000万元，在本次申请发行可转换公司债券之前，累计债券余额为12000万元

Ⅲ．经注册会计师核验，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8%；扣除非经常性损益后，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6.8%

Ⅳ．在上海证券交易所挂牌上市的乙能源股份有限公司为其此次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证

下列哪些债券发行必须进行信用评级？（）

Ⅰ．定向发行证券公司债券

Ⅱ．公开发行证券公司债券

Ⅲ．可转换公司债券

Ⅳ．短期融资券

Ⅴ．企业债券

以下为非公开发行公司债券项目承接时承销机构不得承接的主体有（）。

Ⅰ．对已发行的公司债券存在迟延支付本息的事实，但在承接时本息已经支付

Ⅱ．最近2年内财务报表曾被注册会计师出具保留意见的审计报告

Ⅲ．地方融资平台公司

Ⅳ．非中国证券业协会会员的担保公司

Ⅴ．成立时间未满2年的小贷公司

《深圳证券交易所公司债券上市规则》的规定，仅面向合格投资者公开发行的债券在深交所申请上市，可以采取竞价交易方式应符合的条件包括（）。

Ⅰ．债券信用评级达到AA级及以上

Ⅱ．发行人最近1期末的资产负债率不高于75%或者发行人最近1期末的净资产不低于5亿元人民币

Ⅲ．发行人最近3个会计年度经审计的年均可分配利润不少于债券1年的利息

Ⅳ．发行人最近3个会计年度经审计的年均可分配利润不少于债券1年利息的1.5倍

以下非公开发行公司债券的主体，可以自行销售的有（）。

Ⅰ．取得证券承销业务资格的证券公司

Ⅱ．中国证券金融股份有限公司

Ⅲ．仅有证券经纪业务资格的证券公司

Ⅳ．证券投资咨询公司

以下关于证券公司次级债的说法正确的有（）。

Ⅰ．证券公司次级债券可由具备承销业务资格的其他证券公司承销，也可由证券公司自行销售

Ⅱ．证券公司次级债券可以采用广告方式发行

Ⅲ．证券公司次级债券经批准后，可分期发行，分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在6个月内完成首期发行，首期发行额应不低于拟发行总额的50%

Ⅳ．证券公司次级债券分期发行的，首期发行后，剩余债券应自首期发行完毕之日起24个月内完成发行

挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的1/3，解除转让限制的时间分别为（）。

Ⅰ．挂牌之日

Ⅱ．挂牌期满6个月

Ⅲ．挂牌期满1年

Ⅳ．挂牌期满2年

Ⅴ．挂牌期满3年

下列关于公司债券发行的说法正确的有（）。

Ⅰ．采用网上、网下相结合方式发行的，可向全市场投资者，包括个人投资者发行

Ⅱ．每年至少公告一次跟踪评级报告

Ⅲ．可以一次核准、分期发行

Ⅳ．必须进行担保

以下为上市公司不得发行公司债券的情形的有（）。

Ⅰ．改变公开发行公司债券募集资金的用途

Ⅱ．前一次公开发行的公司债券尚未募足

Ⅲ．一个短期债务违约，到期未支付本息，在申报前归还了本息

Ⅳ．本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

A公司债券于2016年5月21日过会，6月21日拿到批文，分两期发行，则下列发行的情况正确的有（）。

Ⅰ．发审会后6个月内首期发行，剩余的24个月内完成

Ⅱ．第二期发行的数量不少于50％

Ⅲ．上市公司增发申请尚在会审核，又提出发债申请

Ⅳ．前次债券没募集完的，不能公开发行新的公司债券

甲为上交所上市公司，乙为深交所创业板上市公司，2017年5月，甲乙均拟公开增发股票，则下列说法正确的有（）。

Ⅰ．甲乙均需最近三个会计年度连续盈利

Ⅱ．甲乙均需最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十

Ⅲ．甲乙均需最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六

Ⅳ．甲乙均需发行价格应不低于公告招股意向书前二十个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价

Ⅴ．甲乙均需最近十二个月内未受到证券交易所的公开谴责