某股权投资基金已投资A、B、C三个项目，A项目当前价值为2亿元，B项目当前价值为2亿元，C项目当前价值为1亿元。此外，基金资产还包括5000万元银行存款，已产生的应付未付管理费用、托管费用等负债合计2000万元。则当前基金的净值为（ ）亿元。
- A.5.4
- B.5.7
- C.5.3
- D.5.5
正确答案及解析
正确答案
C
解析
本题考查的是股权投资基金资产净值的计算。目前行业较为常用的对股权投资基金进行估值的方式，是先根据估值方法确定基金投资的每一个单一投资项目的价值及项目价值总和，加上基金持有的其他资产价值，再扣减基金应承担的费用等负债，最终得到基金资产净值，用公式表示为：
基金资产净值=项目价值总和+其他资产价值-基金费用等负债
=2亿元+2亿元+1亿元+0.5亿元-0.2亿元
=5.3亿元。
包含此试题的试卷
你可能感兴趣的试题
基金合同特别约定的事项不包括（ ）。
-
- A.基金运作方式
- B.基金当事人的权利和义务
- C.基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则
- D.基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式
- 查看答案
下列基金类型中投资风险最低的是（ ）。
-
- A.指数基金
- B.债券基金
- C.股票基金
- D.货币市场基金
- 查看答案
下列关于个人独资企业的表述正确的是（ ）。
-
- A.个人独资企业设立时，不需要有投资人申报的出资
- B.个人独资企业的投资人一般是自然人，但也可以是法人
- C.个人独资企业的投资人对企业的债务承担无限责任
- D.个人独资企业不需要固定的经营场所
- 查看答案
（2016年真题）当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过0.25%时，基金管理人将在事件发生之日起（ ?）内就此事项进行临时报告。
-
- A.当日
- B.2日
- C.3日
- D.7日
- 查看答案
（2019年真题）下列事项中，不属于开放式基金注册登记机构主要职责的是（ ）。
-
- A.管理基金投资者基金份额账户
- B.基金资产估值
- C.对基金投资者的申购、赎回进行确认
- D.保管基金投资者名册
- 查看答案