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所谓丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻译而来,意指夫妇双方都有收入,但是不愿意生育子女,不需要为后代留下遗产,经济压力小,生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式,他俩还有30年退休,估计退休后会生活25年。考虑到各种因素,退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外,假设退休后每年还有5万元的收入(为方便计算,假设收入出现在年初)。目前上官夫妇的房产价值8万元,房产价值的增长率为每年7%,待退休时,上官夫妇准备将房产变卖,租房居住。为积累退休养老的基金,上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金,同时构建了每年增长7%的投资组合。根据案例回答21~25题。

  • A.185731
  • B.608980
  • C.976839
  • D.399093

正确答案及解析

正确答案
B
解析

将退休后的支出折现至刚退休时其价值=15+15/(1+7%)+…+15/(1+7%)24=187(万元)。


将退休后的收入折现至刚退休时其价值=50000+50000/(1+7%)+…+50000/(1+7%)24=623467(元)。


目前的8万元的退休养老资金在退休后的价值=80000*(1+7%)30=608980(元)。


夫妇俩还需要准备的退休资金=1870040-623467-608980=637593(元)。


夫妇俩每年的投资额=637593/[1+(1+7%)+(1+7%)2+…+(1+7%)29]=6750(元)。

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