以下关于自营业务内部控制的说法错误的是( )
- A.自营账户应由自营业务部门管理,建立自营账户审批和稽核程序
- B.证券公司的监督检查部门或其他独立监控部门负责对证券持仓、盈亏状况、风险状况和交易活动进行有效监控
- C.确保自营部门和会计核算部门对自营浮动盈亏进行恰当的记录和报告
- D.证券公司应该确保自营资金来源的合法性
正确答案及解析
正确答案
A
解析
本题考查自营业务内部控制的有关规定。选项A,自营账户应由独立于自营业务的部门统一管理,建立自营账户审批和稽核程序。
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甲企业是一家有限合伙企业,下列有关甲企业的做法,不符合规定的是( )。
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①法律:包括《证券法》和《公司法》
②行政法规
③部门规章及规范性文件
④证券交易所、中国证券业协会等制定的自律性规则
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- A.①②③
- B.②③④
- C.①③④
- D.①②③④
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