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基金估值程序中,(  )根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。

  • A.基金份额持有人
  • B.基金注册登记机构
  • C.基金托管人
  • D.基金销售机构

正确答案及解析

正确答案
B
解析

基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布,并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

知识点:掌握基金资产估值的估值程序及基本原则;

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